Bagaimana Menggunakan Panen Rugi Pajak untuk Meningkatkan Pengembalian Anda – (Ekonomi)

oleh

Panen rugi-pajak adalah strategi yang dapat membantu investor meminimalkan pajak apa pun yang mungkin mereka terutang atas capital gain atau pendapatan reguler mereka. Itu juga dapat meningkatkan pengembalian investasi secara keseluruhan. Sebagai sebuah strategi, penebangan rugi pajak melibatkan penjualan investasi yang telah kehilangan nilainya, menggantinya dengan investasi yang cukup mirip, dan kemudian menggunakan investasi yang dijual dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan yang direalisasikan.

Panen rugi pajak hanya berlaku untuk akun investasi kena pajak. Akun pensiun seperti IRA dan akun 401 (k) tumbuh ditangguhkan pajak sehingga tidak dikenakan pajak capital gain.

Apa Menggunakan Panen Rugi Pajak untuk Meningkatkan Pengembalian Anda?

  • Panen rugi-pajak adalah strategi yang dapat membantu investor meminimalkan pajak apa pun yang mungkin mereka terutang atas capital gain atau pendapatan reguler mereka.
  • Terkadang investasi yang telah kehilangan nilai masih dapat membantu portofolio Anda; jika investasi turun, Anda dapat mengurangi kerugian itu dari keuntungan modal yang jatuh tempo, yang juga dapat membantu meningkatkan total pengembalian investasi Anda.
  • Untuk pasangan yang sudah menikah yang mengajukan bersama-sama, kerugian modal yang direalisasikan hingga $ 3.000 per tahun dapat digunakan untuk mengimbangi pajak capital gain atau pajak yang terhutang atas penghasilan biasa.
  • IRS melarang investor mengurangi kerugian modal atas penjualan sekuritas terhadap perolehan modal dari sekuritas yang sama;ini disebut penjualan cuci.
  • Aturan umumnya adalah Anda hanya boleh memanen kerugian jika keuntungan pajak melebihi biaya administrasi.

Memahami Panen Rugi Pajak

Kerugian investasi dapat digunakan untuk mengimbangi pajak capital gain atas keuntungan yang direalisasikan dalam portofolio investasi.Ini juga dapat digunakan untuk mengimbangi pajak atas pendapatan biasa.Untuk pasangan yang sudah menikah yang mengajukan bersama-sama, kerugian realisasi hingga $ 3.000 per tahun dapat digunakan untuk mengimbangi pendapatan biasa atas pajak penghasilan federal.

Bahkan jika investor tidak mengantisipasi capital gain tahun ini, tetap ada manfaat dari strategi tax-loss harvesting karena capital loss dapat digunakan untuk mengimbangi pendapatan biasa.Selain itu, kerugian juga dapat dibawa ke masa depan dan digunakan untuk mengimbangi keuntungan di masa depan.

Kerugian Modal

Terkadang investasi yang telah kehilangan nilai masih dapat membantu portofolio Anda. Jika investasi turun, Anda dapat mengurangi kerugian itu, yang juga dapat membantu dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) di awal tahun. Kemudian ETF ini menurun nilainya sebesar 10% dan turun ke nilai pasar $ 9.000. Ini dianggap sebagai kerugian modal $ 1.000.

Kerugian modal terjadi setiap kali aset menurun nilainya. Namun, kerugian tidak dianggap direalisasikan untuk tujuan perpajakan sampai investasi telah dijual dengan harga yang lebih rendah dari harga pembelian awal.

Misalkan pasar berbalik arah dan investasi ini menutup tahun pada $ 10.800. Sebelum pajak, ini mewakili pengembalian 10% (setelah menambahkan hasil dividen 2% yang khas ). Dengan asumsi investor ini termasuk dalam kelompok pajak tertinggi, pengembalian setelah pajak mereka adalah 9,4%, yang menyumbang keuntungan sekitar 8%, ditambah keuntungan dividen sekitar 1,4%.

Namun, jika investor ini telah memutuskan untuk menjual investasi segera setelah penurunan harga awal dan membeli saham tambahan dengan hasil, mereka akan dapat menggunakan kerugian yang terealisasi sebesar $ 1.000 ini untuk mengimbangi keuntungan modal kena pajak yang mereka laporkan atau pajak atas mereka. pendapatan biasa. Pada tarif pajak tertinggi, ini berpotensi menghemat $ 760 dalam bentuk pajak penghasilan. Ini juga akan menambah pengembalian 7,6% tambahan ke investasi awal $ 10.000 mereka.

Dengan menggunakan pemanenan rugi pajak, laba bersih setelah pajak investor ini atas investasi mereka sekarang akan menjadi sekitar 16,6%, atau sama dengan 9% ditambah 7,6%.

Batasan untuk Pengambilan Rugi Pajak

Ada batasan tertentu untuk keefektifan strategi ini, selain peraturan yang diberlakukan oleh Internal Revenue Service (IRS).

Aturan Cuci-Penjualan

Investor tidak dapat mengurangi kerugian modal dari penjualan sekuritas terhadap capital gain dari sekuritas yang sama.Ini disebut penjualan cuci. Aturan wash-sale mencegah pembayar pajak menjual atau memperdagangkan sekuritas dalam keadaan rugi dan, dalam 30 hari sebelum atau setelah penjualan ini, membeli saham atau sekuritas yang sama — atau yang “secara substansial identik” (atau memperoleh kontrak atau opsi untuk melakukan begitu).Jika terjadi wash sale, penghapusan pajak Anda mungkin tidak diizinkan oleh IRS.

Bagi investor yang ingin memanen kerugiannya, sekaligus menghindari pelanggaran wash-rule, salah satu strategi untuk saham individu yang kehilangan nilai adalah menggantinya dengan reksa dana atau ETF yang menargetkan industri yang sama. Ini akan memungkinkan Anda untuk mempertahankan alokasi aset serupa dalam portofolio Anda.

Ambang Kewajiban Pajak

Hingga $ 3.000 dari kerugian modal yang direalisasikan dapat digunakan untuk mengurangi pendapatan kena pajak Anda dalam satu tahun (jika status pengajuan pajak investor adalah lajang atau menikah bersama ).Mereka yang menikah tetapi mengajukan secara terpisah dapat mengurangi hingga $ 1.500 dalam satu tahun.Setiap kerugian tambahan dapat dialihkan untuk digunakan pada pengembalian pajak di masa mendatang.

Biaya administrasi

Menyelesaikan transaksi setiap kali pasar turun bisa jadi berat dari sudut pandang persiapan pajak. Aturan umumnya adalah Anda hanya boleh memanen kerugian jika keuntungan pajak melebihi biaya administrasi. 

Namun, pemanenan rugi pajak dan penyeimbangan kembali portofolio dapat saling melengkapi dengan baik. Penyeimbangan ulang berkala dapat menjadi peluang untuk mengidentifikasi investasi yang tertinggal yang berpotensi menjadi kandidat untuk panen rugi pajak.

Garis bawah

Undang-undang perpajakan menciptakan peluang untuk terlibat dalam panen rugi pajak sebagai strategi investasi. Namun, penghematan pajak tidak boleh mengurangi atau menghalangi tujuan investasi Anda. Dalam beberapa kasus, pengembalian setelah pajak Anda dapat didorong oleh strategi ini, menghasilkan akumulasi aset yang lebih cepat.

Namun, pendekatan terbaik mungkin mengambil strategi yang seimbang dan sering mengevaluasi kembali portofolio Anda untuk memastikan bahwa semua investasi Anda sejalan dengan tujuan Anda.

Related Posts

  1. Opsi Saham Karyawan (ESO)
  2. Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
  3. Entrepreneur dan Entrepreneurship
  4. Ganti rugi
  5. Pro dan Kontra Panen Rugi Pajak Tahunan
  6. Blockchain: Semua yang perlu Anda ketahui
  7. Laporan laba rugi
  8. Reksa Dana
  9. Hedge Fund
  10. Capital Gain Pajak atas penjualan rumah

     

Pos-pos Terbaru

  • Gramm-Leach-Bliley Act of 1999 (GLBA)
  • Pertanyaan Wawancara Umum untuk Auditor Internal
  • Zero-Volatility Spread (Z-spread)
  • ZZZZ BEST
  • ZWD (Zimbabwe Dollar)
  • Z tranche
  • Z-Score
  • Zonasi
  • Peraturan Zonasi
  • Zona Perjanjian yang Mungkin (Zopa)
  • Zona dukungan dan contoh
  • Zona resistensi
  • ZOMMA Didefinisikan
  • Zombies.
  • Judul Zombie.
  • Penyitaan Zombie
  • ETF zombie
  • Hutang Zombie
  • Zombie Bank.
  • ZMK (Zambia Kwacha)