Modal inti, di bawah Basel Accord, mengukur modal inti bank. Rasio modal Tier 1 mengukur kesehatan keuangan bank, modal intinya relatif terhadap total aset tertimbang menurut risiko (ATMR). Di bawah Basel III, bank dan lembaga keuangan harus mempertahankan rasio modal Tier 1 minimum untuk memastikan kerugian yang tidak terduga seperti yang terjadi selama krisis keuangan tahun 2008. Rasio modal Tier 1 minimum adalah 6%.
Apa saya bisa menghitung rasio modal Tier 1?
Modal Tier 1 termasuk ekuitas pemegang saham bank dan laba ditahan. Aset tertimbang menurut risiko adalah aset bank yang ditimbang menurut eksposur risikonya. Misalnya, kas tidak memiliki risiko, tetapi ada berbagai bobot risiko yang berlaku untuk pinjaman tertentu seperti hipotek atau pinjaman komersial. Bobot risiko adalah persentase yang diterapkan pada pinjaman terkait untuk mencapai total aset tertimbang menurut risiko. Untuk menghitung rasio modal inti bank , bagi modal inti dengan total aset tertimbang menurut risiko.
6%
Rasio modal Tier 1 minimum.
Modal Tingkat 2
Modal inti terdiri dari modal pelengkap yang dimiliki bank, seperti cadangan kerugian pinjaman dan revaluasi dan cadangan yang dirahasiakan. Modal Tier 2 dianggap terpisah dalam analisis risiko bank karena biasanya kurang aman dibandingkan modal Tier 1.
Persyaratan Modal Tier 1
Rasio modal Tier 1 dapat dinyatakan sebagai semua modal inti bank atau sebagai rasio modal umum Tier 1 atau rasio CET1. Rasio CET1 tidak termasuk saham preferen dan kepentingan nonpengendali dari total jumlah modal Inti; oleh karena itu, rasio ini selalu kurang dari atau sama dengan rasio modal total.
Berdasarkan Basel Accords , bank harus memiliki rasio modal minimal 8% dimana 6% di antaranya harus menjadi modal Tier 1. Rasio 6% Tier 1 harus terdiri dari setidaknya 4,5% CET1.
Dalam 2-19, persyaratan Basel III akan diterapkan sepenuhnya, dan bank akan membutuhkan “penyangga konservasi modal” wajib sebesar 2,5% dari aset tertimbang menurut risiko bank, yang menjadikan total CET1 minimum menjadi 7% (4,5% plus 2,5 %). Jika ada pertumbuhan kredit yang tinggi, bank mungkin memerlukan buffer tambahan hingga 2,5% dari modal tertimbang menurut risiko yang terdiri dari modal CET1.
Pinjaman adalah Aset bagi Bank
Meskipun tampak berlawanan dengan intuisi, pinjaman dianggap sebagai aset bagi bank karena bank memperoleh pendapatan dari pinjaman dalam bentuk bunga dari peminjam. Di sisi lain, simpanan merupakan kewajiban karena bank membayar bunga kepada pemegang simpanan.
Mengidentifikasi Apakah Bank Dimodalkan Dengan Baik
Regulator menggunakan rasio modal inti untuk menentukan apakah bank memiliki kapitalisasi yang baik, kekurangan modal, atau kapitalisasi yang memadai dibandingkan dengan persyaratan minimum.
Misalnya, bank ABC memiliki ekuitas pemegang saham $ 3 juta dan laba ditahan sebesar $ 2 juta, jadi modal inti adalah $ 5 juta. Bank ABC memiliki aset tertimbang menurut risiko $ 50 juta. Akibatnya, rasio modal inti bank adalah 10% ($ 5 juta / $ 50 juta), dan dianggap memiliki kapitalisasi yang baik dibandingkan dengan persyaratan minimum.
Di sisi lain, bank DEF memiliki laba ditahan sebesar $ 600.000 dan ekuitas pemegang saham sebesar $ 400.000. Jadi, modal inti 1 adalah $ 1 juta. Bank DEF memiliki aset tertimbang menurut risiko sebesar $ 25 juta. Oleh karena itu, rasio modal inti bank DEF adalah 4% ($ 1 juta / $ 25 juta), yang kekurangan modal karena di bawah rasio modal inti minimum di bawah Basel III.
Bank GHI memiliki modal inti sebesar $ 5 juta dan aset tertimbang menurut risiko sebesar $ 83,33 juta. Akibatnya, rasio modal inti bank GHI adalah 6% ($ 5 juta / $ 83,33 juta), yang dianggap cukup dikapitalisasi karena sama dengan rasio modal inti minimum.
Artikel terkait
- Tier 1 rasio modal umum
- Rasio Kecukupan Modal – Mobil
- Rasio Capital Tier 1
- Modal Tingkat 2
- Tingkat Ekuitas Umum 1 (CET1)
- Apa yang ditunjukkan oleh rasio kecukupan modal tinggi?
- Capital Mational 1 Modal Vs Tier 2: Apa bedanya?
- Rasio Leverage Tier 1
- Modal bank.
- Capital Tier 1: Gambaran Umum