Investor harus memanfaatkan kekayaan informasi yang diberikan dalam laporan keuangan perusahaan untuk membantu mereka mengevaluasi perusahaan sebagai investasi potensial. Dalam hal profitabilitas keseluruhan, laba bersih adalah titik awal yang jelas ketika menganalisis laporan keuangan. Jumlah dolar garis bawah pada laporan laba rugi perusahaan adalah indikator profitabilitas yang sangat baik karena memberi nilai pada jumlah yang diterima perusahaan, setelah semua biaya produksi, depresiasi, pajak, bunga, dan biaya lain telah dikurangi. Namun, laba bersih tidak boleh digunakan secara eksklusif saat mengevaluasi perusahaan.
Apa saya harus menganalisis laporan keuangan perusahaan?
Margin laba operasi adalah indikator profitabilitas dan efisiensi penting lainnya yang membandingkan jumlah yang diperoleh perusahaan sebelum bunga, dan pajak atas penjualan dihitung. Margin membantu analis dan calon investor mengukur seberapa sukses manajer perusahaan dalam mengendalikan biaya dan menghasilkan pendapatan. Margin laba operasi yang tinggi sangat menunjukkan bahwa perusahaan dengan cerdik mengelola biaya dan menghasilkan penjualan.
Menilai Harga Saham dan Profitabilitas bagi Pemegang Saham
Laporan keuangan dapat digunakan untuk menilai harga saham perusahaan dan profitabilitas bagi pemegang saham. Berbagai metrik berguna dalam proses ini. Laba per saham (EPS) adalah indikator laba atas investasi, yang menunjukkan profitabilitas per saham perusahaan. Rasio harga-pendapatan (P / E) menggunakan EPS saham, dibandingkan dengan harga sahamnya saat ini, untuk tujuan evaluasi. Rasio harga terhadap buku (P / B) dianggap sebagai metrik nilai dasar bagi investor, karena ini mengungkapkan penilaian pasar perusahaan dalam kaitannya dengan nilai intrinsiknya.
Rasio Pembayaran Dividen
dividend payout ratio adalah metrik lain yang berguna bahwa langkah-langkah pertumbuhan perusahaan, stabilitas keuangan, dan kembali dibayarkan kepada pemegang saham. Rasio pembayaran dividen menghitung persentase pendapatan perusahaan yang dibayarkan kepada investor ekuitas, dalam bentuk dividen. Semakin tinggi nilai rasio, semakin andal pendapatan perusahaan dapat menopang pembayaran dividen, dan semakin stabil perusahaan tersebut dianggap. Saldo laba, jumlah keuntungan yang tidak dibayarkan kepada pemegang saham sebagai dividen, menunjukkan berapa bagian dari keuntungan yang diinvestasikan kembali oleh perusahaan dalam mengembangkan bisnisnya.
Aset dan kewajiban
Rincian aset dan kewajiban yang terkandung di neraca perusahaan memberi investor gambaran yang andal tentang kesehatan keuangan perusahaan secara keseluruhan, serta situasi utangnya. Rasio hutang, seperti rasio lancar, yang dapat dihitung dari informasi yang diberikan dalam laporan keuangan, memungkinkan analis menilai kemampuan perusahaan untuk menangani hutang yang belum dibayar. Mayor belanja modal dapat digunakan dalam mengevaluasi saat perusahaan kondisi keuangan dan dapat telegraf potensi pertumbuhan.
Related Posts
- Rasio Pembayaran Dividen
- Dividen
- Bagaimana Dividen Mempengaruhi Harga Stok
- Laba Kotor vs. Penghasilan Bersih: Apa Perbedaannya?
- Hasil Dividen
- Pendapatan yang disimpan
- 4 rasio untuk mengevaluasi saham dividen
- Mengapa pemegang saham memerlukan laporan keuangan?
- Price-to-Earnings Ratio – P / E Ratio, Formula dan Contoh
- Rasio Cakupan Bunga