Karena sebagian besar negara bagian melindungi polis asuransi jiwa dari kreditor, sebagian besar pertanyaan pembeli berasal dari kebingungan yang dibuat dengan kepemilikan dan penetapan penerima karena perlakuan pajak.
Ini adalah masalah yang agak rumit dalam hal hasil asuransi jiwa karena ada dua masalah pajak yang muncul di kepala mereka: pajak penghasilan biasa AS (untuk penerima) dan pajak tanah federal (atas pengembalian pajak harta benda almarhum).
Apa Cara mencantumkan penerima manfaat untuk asuransi jiwa dengan kepercayaan?
Jika penerima asuransi jiwa Anda adalah pasangan Anda, umumnya tidak ada masalah; aset lulus bebas pajak perkebunan antara suami dan istri tidak peduli berapa jumlahnya (selama pasangan adalah warga negara AS).
Namun, jika harta milik Anda besar (lebih dari $ 2 juta), Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menempatkan kepemilikan polis asuransi jiwa Anda dalam kepercayaan asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan untuk mengantisipasi pajak yang harus dibayar pada saat kematian pasangan yang masih hidup.
Mengapa? Dengan memiliki kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan memiliki polis, hasil pembayaran manfaat kematian tidak akan dimasukkan sebagai bagian dari harta kena pajak Anda, yang dapat dikenakan pajak setinggi 40%. Trust yang dapat dibatalkan tidak akan memenuhi syarat untuk pengecualian. Jika kebijakan tersebut adalah kebijakan baru, segera beri nama perwalian sebagai pemilik. Jika kebijakan tersebut sudah ada, Anda dapat mentransfer kepemilikan ke trust.
Poin Penting
- Jika harta Anda besar (lebih dari $ 2 juta), Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menempatkan kepemilikan polis asuransi jiwa Anda dalam kepercayaan asuransi jiwa yang tidak dapat dibatalkan.
- Dengan memiliki kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan memiliki polis, hasil pembayaran manfaat kematian tidak akan dimasukkan sebagai bagian dari harta kena pajak Anda, yang dapat dikenakan pajak setinggi 40%.
- Dalam kebanyakan kasus, lebih masuk akal untuk menamai penerima manfaat Anda secara individual pada polis asuransi jiwa versus menamai trust sebagai penerima.
Tetapi penting bagi Anda untuk menyadari bahwa untuk menghilangkan transfer ranjang kematian, pemerintah mengamanatkan bahwa Anda harus bertahan dari transfer dalam tiga tahun atau harta Anda akan tetap dikenakan pajak.
Juga, jika nilai tunai polis yang akan Anda peroleh jika Anda menguangkan sekarang dan bukan ketika Anda meninggal lebih dari $ 15.000 (per 2019), transfer tersebut dapat menggunakan sebagian dari pembebasan pajak hadiah dan harta milik Anda.
Referensi cepat
Jika Anda menyebut pasangan Anda sebagai penerima polis asuransi jiwa Anda, umumnya tidak ada kewajiban pajak yang berkaitan dengan pembayaran sekaligus.
Penerima Asuransi Jiwa
Dalam kebanyakan kasus, lebih masuk akal untuk menamai penerima manfaat Anda secara individual pada polis asuransi jiwa versus menamai trust sebagai penerima. Jika penerima Anda memiliki masalah kreditor, masalah kesehatan mental, tidak dapat dipercaya dengan uang tunai dalam jumlah besar, atau penerima utama mereka adalah anak di bawah umur, atau memiliki masalah narkoba, atau ada skenario khusus lainnya, maka menamai kepercayaan sebagai penerima mungkin lebih baik rute.
Untuk tujuan pajak federal, jika pasangan disebutkan sebagai penerima maka hasil asuransi jiwa yang diterima setelah kematian tertanggung umumnya bebas pajak pendapatan dan harta benda (jika dibayarkan sekaligus).
Perwalian tidak dianggap individu; oleh karena itu, hasil asuransi jiwa yang dibayarkan kepada perwalian biasanya dikenakan pajak kekayaan. Selain itu, hasil yang dibayarkan ke perwalian mungkin tidak memenuhi syarat untuk pembebasan pajak warisan yang diberikan oleh beberapa negara bagian untuk hutang asuransi kepada penerima yang disebutkan. Di negara bagian seperti itu, pajak yang lebih tinggi mungkin harus dibayar.
Penasihat Insight
Steve Kobrin, LUTCF Firma Steven H. Kobrin, LUTCF, Fair Lawn, NJ
Apakah kepercayaan didirikan untuk mempertahankan polis asuransi jiwa Anda? Jika demikian, mengapa Anda tidak menjadikan kepercayaan sebagai pemilik dan penerima kebijakan? Wali kemudian akan mencairkan hasil sesuai dengan keinginan Anda.
Sekarang mari kita fokus pada penerima manfaat. Apakah orang-orang ini yang Anda inginkan untuk menerima manfaat asuransi jiwa? Jika Anda ingin mereka dibayar langsung hasilnya, maka Anda seharusnya tidak mendapatkan keuntungan yang dibayarkan kepada perwalian.
Anda perlu memikirkan beberapa prinsip dasar perencanaan perkebunan:
- Siapa yang Anda inginkan untuk mendapatkan uang Anda?
- Berapa banyak yang Anda ingin mereka dapatkan?
- Aset apa yang ingin Anda berikan kepada mereka?
- Kapan Anda ingin mereka mendapatkannya?
Jawabannya akan membantu Anda menentukan seberapa besar kendali yang ingin Anda lakukan dengan kepercayaan dan alat lain yang dapat melaksanakan keinginan Anda saat Anda pergi.
Related Posts
- Panduan Asuransi Jiwa untuk Kebijakan dan Perusahaan
- Asuransi Jiwa Term
- Apakah Asuransi Jiwa Layak?
- Bagaimana Cara Kerja Asuransi Jiwa?
- Apakah Penerima Membayar Pajak atas Asuransi Jiwa?
- 5 Kesalahan Yang Dapat Merusak Hidup Anda (Asuransi)
- Berapa banyak asuransi jiwa yang harus Anda bawa?
- Bagaimana Memahami Kontrak Asuransi Anda dengan Mudah
- Mengapa Orang Kaya Harus Mempertimbangkan untuk Membeli Asuransi Jiwa
- Asuransi Jiwa Universal Terindeks: Pro dan Kontra