Apa Leverage Bersih (Asuransi)?
Leverage bersih adalah jumlah rasio premi tertulis bersih perusahaan asuransi dan rasio kewajiban bersihnya. Leverage bersih digunakan untuk menentukan seberapa terpajannya perusahaan asuransi terhadap kesalahan harga dan estimasi klaim. Ini digunakan sebagai ukuran kesehatan keuangan perusahaan asuransi.
Poin Penting
- Leverage bersih perusahaan asuransi menunjukkan seberapa efisien perusahaan tersebut mengelola cadangannya untuk menangani klaim.
- Persamaan leverage bersih adalah (premi tertulis bersih / surplus pemegang polis) + (kewajiban bersih / surplus pemegang polis)
- Leverage bersih digunakan bersama dengan rasio leverage lainnya seperti leverage kotor, pengembalian reasuransi, dan Relativitas Kecukupan Modal Terbaik (BCAR).
- Berbeda dengan rasio leverage bruto, rasio leverage bersih tidak termasuk item-item yang telah diserahkan kepada perusahaan reasuransi.
Bagaimana Leverage Bersih (Asuransi) Digunakan
Perusahaan asuransi menyeimbangkan dua tujuan: menginvestasikan premi yang diterimanya dari aktivitas penjaminan emisi untuk menghasilkan keuntungan, dan membatasi eksposur risiko yang dibuat oleh polis yang ditanggungnya. Penanggung dapat menyerahkan premi kepada perusahaan reasuransi untuk memindahkan sebagian risiko ke penanggung ulang. Ini akan menghilangkan sebagian dari kewajiban dari neraca perusahaan asuransi utama .
Leverage bersih adalah jenis rasio leverage. Tidak seperti leverage bruto, leverage bersih tidak termasuk leverage reasuransi yang diserahkan. Leverage bersih dihitung sebagai: (premi tertulis bersih / surplus pemegang polis) + (kewajiban bersih / surplus pemegang polis). Rasio leverage bersih menunjukkan seberapa terpajannya perusahaan asuransi terhadap kesalahan dalam estimasi klaim. Nilai yang tinggi menunjukkan bahwa perusahaan asuransi lebih mengandalkan dana cadangan yang memadai .
Leverage bersih perusahaan asuransi menunjukkan seberapa efisien perusahaan tersebut mengelola cadangannya (dari surplus pemegang polis) untuk menangani klaim. Tujuannya adalah memiliki cadangan surplus yang cukup untuk dapat membayar semua kemungkinan klaim sambil tetap mempertahankan keuntungan. Hasil ini dicapai dengan mengontrol jumlah kegiatan penjaminan emisi, sehingga tidak mengancam menguras cadangan perusahaan. Premi tertulis bersih tidak boleh terlalu tinggi di atas surplus pemegang polis, aset yang dimiliki perusahaan asuransi dikurangi kewajibannya.
Rasio leverage bersih yang dapat diterima bergantung pada jenis asuransi apa yang ditanggung perusahaan, meskipun kisaran yang diinginkan biasanya berada di bawah 6,0. Leverage bersih perusahaan asuransi biasanya lebih rendah dari leverage kotornya karena rasio leverage bersih tidak termasuk barang-barang yang telah diserahkan kepada perusahaan reasuransi. Rasio leverage kotor, oleh karena itu, rasio yang lebih konservatif .
Jenis rasio leverage lain yang digunakan dalam industri asuransi termasuk leverage bruto, pengembalian reasuransi untuk surplus pemegang polis, dan Relativitas Kecukupan Modal Terbaik (BCAR).
Leverage Bersih (Asuransi) dan Lembaga Pemeringkat
Lembaga pemeringkat biasanya melihat sejumlah rasio keuangan yang berbeda saat menentukan kesehatan perusahaan asuransi. Rasio ini dihitung melalui pemeriksaan neraca perusahaan asuransi. Selain leverage bersih, lembaga pemeringkat juga akan melihat pengembalian aset , rasio retensi , premi bruto tertulis, serta jumlah dan jenis aset .
Rasio leverage penting karena perusahaan mengandalkan campuran ekuitas dan hutang untuk membiayai operasi mereka, dan mengetahui jumlah hutang yang dimiliki oleh perusahaan berguna dalam mengevaluasi apakah perusahaan dapat melunasi hutangnya pada saat jatuh tempo. Lembaga pemeringkat akan membandingkan nilai-nilai tersebut dengan nilai-nilai perusahaan asuransi serupa dan industri secara keseluruhan.
Related Posts
- Rasio Leverage Gross.
- Reasuransi fakultatif
- Perjanjian reasuransi
- Memahami Fakulasi Vs Perjanjian Reasuransi
- Asuransi, kelebihan asuransi, dan reasuransi
- Reasuransi terbatas
- Model bisnis perusahaan reasuransi
- Apa itu perusahaan penguatan?
- Klausa cut-through
- Clash Reassurance.