Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA) – (Keuangan)

Anda tahu bahwa rekening tabungan kesehatan (HSA) membantu membayar biaya medis sendiri, tetapi mungkin akan mengejutkan Anda mengetahui bahwa rekening yang diuntungkan pajak ini juga bisa menjadi sarana tabungan pensiun yang lebih baik. Sudah tertanam dalam diri kita bahwa kita harus memaksimalkan 401 (k) atau rencana kontribusi pasti tempat kerja lainnya sebagai cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun. Ini tentu saja nasihat yang bagus. Tetapi haruskah rencana penghematan biaya kesehatan itu juga dimaksimalkan dengan cara yang sama? Berikut ini sekilas tentang akun-akun ini, siapa yang dapat membukanya, dan cara memanfaatkan HSA sebaik-baiknya untuk masa pensiun Anda jika Anda cukup beruntung untuk memilikinya.

Apa Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA)?

Rencana kesehatan dengan deduksi tinggi yang Anda perlukan untuk memenuhi syarat untuk rekening tabungan kesehatan (HSA) mungkin lebih ramah anggaran daripada yang terlihat karena preminya sangat rendah.
Tidak seperti akun pengeluaran fleksibel, uang HSA Anda menjadi milik Anda selamanya, dan portabel.
Anda dapat berkontribusi pada HSA sampai Anda mendaftar di Medicare, bahkan saat Anda tidak bekerja.
Investasikan uang HSA Anda; jangan hanya meninggalkannya di rekening tabungan.
Simpan tanda terima untuk biaya pengobatan yang tidak diganti karena Anda dapat menggunakannya untuk mendapatkan dana bebas pajak dari HSA Anda — bahkan bertahun-tahun setelah Anda mengeluarkan biaya tersebut.

Apa itu Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)?

HSA adalah rekening tabungan yang diuntungkan pajak yang dirancang untuk membantu orang-orang yang memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHP) membayar biaya pengobatan sendiri. Meskipun akun ini telah tersedia sejak 2004, terlalu sedikit orang Amerika yang memenuhi syarat yang memanfaatkannya.

Menurut laporan Employee Benefit Research Institute (EBRI) pada Oktober 2018, sekitar 21,4 juta hingga 33,7 juta orang memiliki rencana asuransi kesehatan yang memenuhi syarat HSA pada tahun 2017, tetapi hanya 22,2 juta dari jumlah tersebut yang telah membuka HSA. Sebuah survei April 2018 oleh Rencana Asuransi Kesehatan Amerika (AHIP) dari perusahaan asuransi anggotanya melaporkan 21,8 juta pendaftar HSA dalam 52 rencana HDHP pada tahun 2017, naik dari 20,2 juta tahun sebelumnya. Jenis rencana kesehatan ini ditawarkan oleh sekitar 43% pemberi kerja saat ini.

Selain itu, dalam laporan selanjutnya, EBRI mencatat bahwa orang dengan HSA memiliki saldo rata-rata hanya $ 3.221 pada tahun 2019 — sangat sedikit, mengingat kontribusi tahunan yang diijinkan pada tahun 2020 adalah $ 3.550 (naik menjadi $ 3.600 pada tahun 2021) untuk mereka yang memiliki rencana kesehatan individu dan $ 7.100 untuk mereka yang memiliki pertanggungan keluarga (meningkat menjadi $ 7.200 pada tahun 2021).

Selain itu, hanya 6% dari HSA yang berada di akun investasi. EBRI menemukan bahwa hampir tidak ada yang memberikan kontribusi maksimal, dan hampir semua orang menggunakan distribusi saat ini untuk membayar biaya medis .

Semua ini berarti bahwa konsumen yang memiliki HSA — serta konsumen yang memenuhi syarat untuk HSA tetapi belum membukanya — kehilangan opsi luar biasa untuk mendanai tahun-tahun berikutnya. Saatnya memulai tren baru.

Mengapa Menggunakan HSA untuk Pensiun?

Keuntungan pajak tiga HSA, yang mirip dengan rencana 401 (k) tradisional atau IRA, menjadikannya cara terbaik untuk menabung untuk masa pensiun.HSA adalah “rekening yang paling disukai pajak,” tulis Michael Kitces, direktur perencanaan keuangan di Pinnacle Advisory Group Inc. di Columbia, Md. “Menggunakan satu untuk menabung untuk biaya pengobatan pensiun adalah strategi yang lebih baik daripada menggunakan rekening pensiun.”

Manfaat HSA

Kontribusi Anda ke HSA dapat dilakukan melalui pemotongan gaji, serta dari dana Anda sendiri. Jika yang terakhir, mereka dapat dikurangkan dari pajak, bahkan jika Anda tidak memerinci. Jika dibuat dari dana Anda sendiri, pembayaran tersebut dianggap dibuat berdasarkan sebelum pajak, yang berarti bahwa pembayaran tersebut mengurangi kewajiban pajak penghasilan federal dan negara bagian Anda — dan juga tidak dikenakan pajak FICA .

Saldo akun Anda tumbuh bebas pajak .Bunga, dividen, atau keuntungan modal yang Anda peroleh tidak dikenakan pajak.

Referensi cepat

Setiap kontribusi yang diberikan majikan Anda ke HSA Anda tidak harus dihitung sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda.

Penarikan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat bebas pajak. Ini adalah cara utama di mana HSA lebih unggul dari 401 (k) tradisional atau IRA sebagai kendaraan pensiun. Begitu Anda mulai menarik dana dari rencana tersebut, Anda membayar pajak penghasilan atas uang itu, terlepas dari bagaimana dana itu digunakan.

Tidak seperti 401 (k) atau IRA, HSA tidak mengharuskan pemegang akun untuk mulai menarik dana pada usia tertentu. Akun tersebut dapat tetap tidak tersentuh selama Anda mau, meskipun Anda tidak lagi diizinkan untuk berkontribusi setelah Anda mendaftar di Medicare. Anda menjadi memenuhi syarat untuk Medicare pada usia 65 dan akan secara otomatis terdaftar di Bagian A dan B jika Anda sudah menerima Jaminan Sosial.

Terlebih lagi, saldo bisa terbawa dari tahun ke tahun; Anda tidak diwajibkan secara hukum untuk “menggunakan atau kehilangannya”, seperti pada akun pengeluaran fleksibel (FSA). Seorang HSA juga dapat pindah bersama Anda ke pekerjaan baru. Anda memiliki akun tersebut, bukan perusahaan Anda, yang berarti akun tersebut sepenuhnya portabel dan dapat digunakan kapan pun dan di mana pun Anda memilikinya.

Siapa yang Dapat Membuka HSA?

Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus memiliki paket kesehatan dengan deduksi tinggi dan tidak ada asuransi kesehatan lainnya. Anda belum boleh memenuhi syarat untuk Medicare, dan Anda tidak dapat diklaim sebagai tanggungan pada pengembalian pajak orang lain.

Perhatian utama banyak konsumen tentang mengabaikan rencana organisasi penyedia pilihan (PPO) , organisasi pemeliharaan kesehatan (HMO) , atau asuransi kesehatan lainnya yang mendukung rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi adalah mereka tidak akan mampu membayar biaya pengobatan mereka.

Pada tahun 2020, pengurangan untuk HDHP setidaknya $ 1.400 untuk pertanggungan hanya sendiri dan $ 2.800 untuk pertanggungan keluarga (mereka tetap sama pada tahun 2021).Bergantung pada pertanggungan Anda, pengeluaran tahunan Anda di luar kantong pada tahun 2020 bisa mencapai $ 6.900 untuk pertanggungan individu — atau $ 13.800 untuk pertanggungan keluarga — di bawah HDHP (masing-masing meningkat menjadi $ 7.000 dan $ 14.000, pada tahun 2021).84 Pengeluaran tinggi bisa menjadi salah satu alasan rencana ini lebih populer di kalangan keluarga kaya yang akan mendapatkan keuntungan dari keuntungan pajak dan mampu menanggung risikonya.

Namun, menurut Fidelity, paket yang dapat dikurangkan lebih rendah seperti PPO dapat membebani Anda lebih dari $ 2.000 setahun dengan premi yang lebih tinggi karena Anda membayar uang tambahan terlepas dari ukuran biaya medis Anda tahun itu. Sebaliknya, dengan HDHP, pengeluaran Anda lebih sesuai dengan kebutuhan perawatan kesehatan Anda yang sebenarnya.

Tentu saja, jika Anda tahu bahwa biaya perawatan kesehatan Anda kemungkinan besar akan tinggi — wanita yang sedang hamil, misalnya, atau seseorang dengan kondisi medis kronis — rencana kesehatan dengan pengurangan yang tinggi mungkin bukan pilihan terbaik untuk Anda. Namun perlu diingat bahwa HDHP sepenuhnya mencakup beberapa layanan perawatan pencegahan sebelum Anda memenuhi deductible Anda.

Secara keseluruhan, HDHP mungkin lebih ramah anggaran daripada yang Anda pikirkan — terutama jika Anda mempertimbangkan keuntungannya untuk masa pensiun. Mari kita lihat bagaimana Anda dapat menggunakan fitur-fitur HSA untuk mendanai masa pensiun Anda dengan lebi
h mudah dan lebih kuat.

Maksimalkan Kontribusi pada Usia 65

Seperti disebutkan di atas, kontribusi HSA Anda dapat dikurangkan dari pajak sampai Anda mendaftar ke Medicare.Batasan kontribusi sebesar $ 3.550 (pertanggungan hanya sendiri) dan $ 7.100 (pertanggungan keluarga) termasuk kontribusi pemberi kerja. Batas kontribusi disesuaikan setiap tahun untuk inflasi.

Jika Anda memiliki HSA dan berusia 55 tahun atau lebih, Anda dapat memberikan kontribusi “mengejar ketinggalan” sebesar $ 1.000 per tahun dan pasangan yang berusia 55 tahun atau lebih dapat melakukan hal yang sama, asalkan Anda masing-masing memiliki akun HSA sendiri .

Anda dapat berkontribusi hingga maksimum terlepas dari pendapatan Anda, dan seluruh kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak. Anda bahkan dapat berkontribusi di tahun-tahun ketika Anda tidak memiliki penghasilan. Anda juga dapat berkontribusi jika Anda wiraswasta .

$ 7.200

Batas kontribusi untuk rekening tabungan kesehatan keluarga pada tahun 2021. Batas kontribusi untuk HSA mandiri adalah $ 3.600.

“Memaksimalkan kontribusi sebelum usia 65 tahun memungkinkan Anda menabung untuk biaya pensiun umum selain biaya medis,” kata Mark Hebner, pendiri dan presiden Index Fund Advisors Inc. di Irvine, California, dan penulis “Index Funds: 12-Step Program Pemulihan untuk Investor Aktif. ”

“Meskipun Anda tidak akan menerima pembebasan pajak,” Hebner menambahkan, “hal itu memberi pensiunan lebih banyak akses ke lebih banyak sumber daya untuk mendanai biaya hidup umum.”

Jangan Habiskan Kontribusi Anda

Ini mungkin terdengar berlawanan dengan intuisi, tetapi kita melihat HSA terutama sebagai alat investasi. Memang, ide dasar di balik HSA adalah untuk memberikan keringanan pajak kepada orang-orang dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi untuk membuat pengeluaran medis mereka sendiri lebih mudah dikelola.

Tetapi keuntungan pajak tiga kali lipat itu berarti bahwa cara terbaik untuk menggunakan HSA adalah memperlakukannya sebagai alat investasi yang akan meningkatkan gambaran keuangan Anda di masa pensiun. Dan cara terbaik untuk melakukannya adalah dengan tidak pernah membelanjakan kontribusi HSA Anda selama tahun-tahun kerja Anda dan membayar tunai dari saku untuk tagihan medis Anda.

Dengan kata lain, pikirkan kontribusi HSA Anda sama seperti kontribusi Anda ke akun pensiun lainnya: tidak tersentuh sampai Anda pensiun. Ingat, IRS tidak mengharuskan Anda mengambil distribusi dari HSA Anda setiap tahun, sebelum atau selama masa pensiun.

Jika Anda benar-benar harus membelanjakan sebagian dari kontribusi Anda sebelum pensiun, pastikan untuk membelanjakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Distribusi ini tidak kena pajak. Jika Anda terpaksa membelanjakan uang untuk hal lain sebelum berusia 65 tahun, Anda akan membayar denda 20% dan Anda juga akan membayar pajak penghasilan atas dana tersebut.

Investasikan Kontribusi Anda dengan Bijak

Kunci untuk memaksimalkan kontribusi yang tidak terpakai, tentu saja, adalah menginvestasikannya dengan bijak. Strategi investasi Anda harus serupa dengan yang Anda gunakan untuk aset pensiun Anda yang lain, seperti rencana 401 (k) atau IRA. Saat memutuskan bagaimana menginvestasikan aset HSA Anda, pastikan untuk mempertimbangkan portofolio Anda secara keseluruhan sehingga strategi diversifikasi dan profil risiko Anda secara keseluruhan berada di tempat yang Anda inginkan.

Majikan Anda mungkin memudahkan Anda untuk membuka HSA dengan administrator tertentu, tetapi pilihan tempat menyimpan uang ada di tangan Anda. Sebuah HSA tidak seketat 401 (k); itu lebih seperti IRA. Karena beberapa administrator hanya membiarkan Anda menyimpan uang Anda di rekening tabungan, di mana Anda hampir tidak mendapatkan bunga, pastikan untuk berbelanja rencana dengan opsi investasi berkualitas tinggi dan berbiaya rendah, seperti dana Vanguard atau Fidelity.

Berapa Banyak yang Dapat Anda Terima?

Mari kita lakukan beberapa perhitungan sederhana untuk melihat betapa berharganya strategi tabungan dan investasi HSA ini. Kita akan menggunakan sesuatu yang mendekati skenario kasus terbaik dan mengatakan bahwa Anda saat ini berusia 21 tahun, Anda memberikan kontribusi maksimum yang diperbolehkan setiap tahun untuk paket mandiri, dan Anda berkontribusi setiap tahun hingga Anda berusia 65 tahun. Kita akan asumsikan bahwa Anda menginvestasikan semua kontribusi Anda dan secara otomatis menginvestasikan kembali semua pengembalian Anda di pasar saham, mendapatkan pengembalian tahunan rata-rata 8% dan bahwa rencana Anda tidak memiliki biaya. Dengan pensiun, HSA Anda akan memiliki lebih dari $ 1,2 juta.

Bagaimana dengan perkiraan yang lebih konservatif? Misalkan Anda sekarang berusia 40 tahun dan Anda hanya memasukkan $ 100 per bulan sampai Anda berusia 65 tahun, mendapatkan pengembalian tahunan rata-rata 3%. Anda masih akan mendapatkan hampir $ 45.000 saat pensiun. Cobalah kalkulator HSA online untuk bermain-main dengan angka-angka untuk situasi Anda sendiri.

Maksimalkan Aset HSA Anda

Berikut adalah beberapa opsi untuk menggunakan akumulasi kontribusi HSA dan hasil investasi Anda di masa pensiun. Ingat, distribusi untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat tidak dikenakan pajak, jadi Anda ingin menggunakan uang tersebut secara eksklusif untuk pengeluaran tersebut jika memungkinkan. Tidak ada distribusi minimum yang diwajibkan , jadi Anda dapat menyimpan uang yang diinvestasikan sampai Anda membutuhkannya.

Jika Anda memang perlu menggunakan distribusi untuk tujuan lain, mereka akan dikenakan pajak. Namun, setelah usia 65 tahun, Anda tidak akan dikenakan penalti 20%. Menggunakan aset HSA untuk tujuan selain biaya pengobatan yang memenuhi syarat umumnya tidak terlalu merugikan keuangan Anda setelah Anda mencapai usia pensiun karena Anda mungkin termasuk dalam kelompok pajak yang lebih rendah jika Anda berhenti bekerja, mengurangi jam kerja, atau berganti pekerjaan.

Dengan cara ini, HSA secara efektif sama dengan 401 (k) atau akun pensiun lainnya, dengan satu perbedaan utama: Tidak ada persyaratan untuk mulai menarik uang pada usia 72. Jadi, Anda tidak perlu khawatir tentang menabung terlalu banyak dalam HSA Anda dan tidak dapat menggunakan semuanya secara efektif.

Waktu adalah Segalanya

Dengan menunggu selama mungkin untuk membelanjakan aset HSA Anda, Anda memaksimalkan potensi pengembalian investasi dan memberi diri Anda uang sebanyak mungkin untuk dikerjakan. Anda juga ingin mempertimbangkan fluktuasi pasar saat mengambil distribusi, sama seperti saat mengambil distribusi dari akun investasi. Anda jelas ingin menghindari menjual investasi dengan kerugian untuk membayar biaya pengobatan.

Pilih Penerima

Saat Anda membuka HSA, Anda akan diminta untuk menunjuk penerima yang menerima dana apa pun yang masih ada di akun setelah Anda meninggal. Jika Anda sudah menikah, orang terbaik untuk dipilih adalah pasangan Anda karena mereka dapat mewarisi saldo bebas pajak. (Seperti halnya investasi dengan penerima, bagaimanapun, Anda harus meninjau kembali penunjukan Anda dari waktu ke waktu karena kematian, perceraian, atau perubahan hidup lainnya dapat mengubah pilihan Anda.)

Siapa pun yang Anda tinggalkan untuk HSA Anda akan dikenakan pajak atas nilai pasar wajar rencana tersebut ketika mereka mewarisinya. Administrator paket Anda akan memiliki formulir penunjukan penerima manfaat yang dapat Anda isi untuk memformalkan pilihan Anda.

Bayar Biaya Kesehatan di Pensiun

Pensiun Kesehatan menghitung survei Biaya terbaru Fidelity Investments bahwabiaya kesehatan seluruh pensiun untuk pasangan yang baik gilirannya 65 pada 2020 adalah $ 295.000, naik dari $ 285.000 pada tahun 2019. Dana ditangkap di sebuah HSA dapat membantu dengan biaya meroket seperti .

Pembayaran yang memenuhi syarat untuk penarikan HSA bebas pajak meliputi:

Pembayaran biaya kunjungan kantor
Pemotongan asuransi kesehatan
Biaya pe
rawatan gigi
Perawatan penglihatan (pemeriksaan mata dan kacamata)
Obat resep dan insulin
Premi Medicare
Sebagian dari premi untuk polis asuransi perawatan jangka panjang yang memenuhi syarat pajak
Alat bantu Dengar
Tagihan rumah sakit dan terapi fisik
Kursi roda dan alat bantu jalan
sinar X

Anda juga dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk membayar perawatan di rumah, biaya komunitas pensiun untuk perawatan seumur hidup, layanan perawatan jangka panjang, biaya panti jompo , serta makanan dan penginapan yang diperlukan saat memperoleh perawatan medis jauh dari rumah. Anda bahkan dapat menggunakan HSA Anda untuk modifikasi, seperti landai, pegangan tangan, dan pegangan tangan, yang membuat rumah Anda lebih mudah digunakan seiring bertambahnya usia.

Salah satu strateginya adalah mengumpulkan biaya medis yang memenuhi syarat menjadi satu tahun dan memanfaatkan HSA untuk dana bebas pajak untuk membayarnya, dibandingkan dengan menarik dari rekening pensiun lain yang akan memicu penghasilan kena pajak.

“Menggunakan uang HSA untuk membayar biaya pengobatan dan asuransi perawatan jangka panjang di masa pensiun adalah keuntungan besar bagi investor mengingat pembebasan pajak atas penarikan yang dilakukan untuk mendanai,” kata Hebner. “Dengan kata lain, ini yang paling hemat biaya. cara untuk mendanai pengeluaran tersebut karena memberikan investor nilai setelah pajak tertinggi. ”

Juga, perhatikan bahwa ada batasan tentang seberapa banyak Anda dapat membayar bebas pajak untuk asuransi perawatan jangka panjang berdasarkan usia Anda.

Reimburse Yourself for Expenses

Dengan HSA Anda tidak diharuskan mengambil distribusi untuk mengganti diri Anda sendiri pada tahun yang sama saat Anda mengeluarkan biaya medis tertentu. Batasan utamanya adalah Anda tidak dapat menggunakan saldo HSA untuk mengganti biaya pengobatan yang Anda keluarkan sebelum Anda membuat akun.

Jadi simpanlah tanda terima untuk semua biaya perawatan kesehatan yang Anda bayarkan dari kantong setelah Anda menetapkan HSA Anda. Jika, di tahun-tahun terakhir Anda, Anda mendapati diri Anda memiliki lebih banyak uang di HSA Anda daripada yang harus Anda lakukan, Anda dapat menggunakan saldo HSA Anda untuk mengganti biaya-biaya sebelumnya.

Peringatan Tentang Penggunaan Pensiun HSA

Strategi yang dijelaskan dalam artikel ini didasarkan pada undang-undang pajak federal. Sebagian besar negara bagian mengikuti undang-undang pajak federal terkait dengan HSA, tetapi HSA Anda mungkin tidak. Pada tahun pajak 2019, kontribusi HSA pajak California dan New Jersey. Meskipun Anda tinggal di negara bagian yang mengenakan pajak HSA, Anda masih akan mendapatkan keuntungan pajak federal.

Perpajakan rencana ini dapat berubah di masa depan baik di tingkat negara bagian atau federal. Rencana tersebut bahkan bisa dihilangkan sama sekali, tetapi jika itu terjadi, kita kemungkinan akan melihat mereka dikecualikan untuk pemegang akun yang ada, seperti halnya dengan Archer MSA .

Garis bawah

Rekening tabungan kesehatan, tersedia bagi konsumen yang memilih rencana kesehatan dengan potongan tinggi, sebagian besar telah diabaikan sebagai alat investasi, tetapi dengan keuntungan pajak tiga kali lipatnya, ini memberikan cara terbaik untuk menabung, berinvestasi, dan mengambil distribusi tanpa membayar pajak.

Lain kali Anda memilih paket asuransi kesehatan, amati lebih dekat apakah paket kesehatan dengan deduksi tinggi mungkin berhasil untuk Anda. Jika ya, buka HSA dan mulailah berkontribusi segera setelah Anda memenuhi syarat. Dengan memaksimalkan kontribusi Anda, menginvestasikannya, dan membiarkan saldo tidak tersentuh hingga pensiun, Anda akan menghasilkan tambahan yang signifikan untuk opsi pensiun Anda yang lain.

Tentu saja, Anda tidak bisa membiarkan uang tabungan mengibas-ngibaskan anjing medis. Menimbun uang HSA Anda daripada menghadiri untuk kesehatan Anda tidak dianjurkan. Namun, jika Anda mampu secara finansial menggunakan dolar setelah pajak untuk biaya perawatan kesehatan Anda saat ini sambil menyimpan dolar HSA sebelum pajak Anda untuk nanti, Anda dapat membuat sarang telur yang bagus untuk Anda gunakan di masa pensiun.