Periode pemegang yang diantisipasi – (Keuangan) | Finansial 2022

Apa Periode pemegang yang diantisipasi?

Periode kepemilikan yang diantisipasi mengacu pada lamanya waktu persekutuan komanditer (LP) mengharapkan untuk memiliki aset tertentu. Setelah jangka waktu yang ditentukan, kemitraan biasanya akan menjual kepemilikannya, dan modal yang diinvestasikan akan dibayarkan kembali kepada investor melalui distribusi lump-sum.

Poin Penting

Periode kepemilikan yang diantisipasi mengacu pada lamanya waktu persekutuan komanditer (LP) mengharapkan untuk memiliki aset tertentu.
Kemitraan terbatas (LP) akan mengungkapkan perkiraan masa kepemilikan aset melalui prospektus.
Setelah jangka waktu yang ditentukan, kemitraan biasanya akan menjual kepemilikannya, dan modal yang diinvestasikan akan dibayarkan kembali kepada investor melalui distribusi lump-sum.

Memahami Periode Penyimpanan yang Diantisipasi

Kemitraan terbatas (LP) adalah pengaturan formal oleh dua pihak atau lebih untuk mengelola dan menjalankan bisnis dan berbagi keuntungannya. LP terdiri dari mitra umum , individu atau perusahaan yang bertanggung jawab atas pengelolaan bisnis sehari-hari, dan mitra terbatas, pemilik sebagian yang menyumbangkan sumber daya keuangan dan kemudian hanya duduk dan mengumpulkan bagian keuntungan mereka dari investasi. Mayoritas dana lindung nilai dan dana ekuitas swasta disusun sebagai kemitraan terbatas (LP).

Karena mitra umum bertanggung jawab untuk mengawasi bisnis dan membuat keputusan, mereka sepenuhnya bertanggung jawab atas semua hutang dan kewajiban yang timbul dari kemitraan, termasuk tuntutan hukum. Mitra yang diam dan terbatas, sementara itu, hanya bertanggung jawab atas jumlah investasi mereka, serupa dengan pemegang saham di perusahaan publik .

Di bawah bimbingan mitra umum, LP sering menginvestasikan modal ke dalam proyek dan aset jangka pendek seperti real estat. Karena perputaran cepat perdagangan mereka, terkadang sifat kepemilikan mereka yang tidak likuid , struktur bisnis ini dan fakta bahwa mereka biasanya dibentuk untuk jangka waktu yang telah ditentukan, LP diwajibkan untuk mengungkapkan perkiraan periode kepemilikan aset dalam prospektus mereka. .

Periode penyimpanan yang diantisipasi berguna untuk diketahui karena berbagai alasan. Di atas segalanya, mereka memungkinkan investor untuk mengidentifikasi kapan mereka akan mendapatkan kembali modal yang mereka investasikan pada awalnya.

Holding period melayani sejumlah tujuan berguna lainnya. Misalnya, mereka dapat digunakan untuk menentukan pengenaan pajak atas keuntungan modal atau total kerugian aset. Periode kepemilikan jangka panjang dikategorikan oleh Internal Revenue Service (IRS) sebagai satu tahun atau lebih tanpa kedaluwarsa. Setiap aset yang dimiliki dalam periode ini dikenakan pajak yang kurang menguntungkan sebagai keuntungan jangka pendek.

Holding period juga membantu investor mengetahui pengembalian suatu posisi dan membandingkannya antara investasi yang dimiliki untuk periode waktu yang berbeda. Pengembalian total atas investasi selama waktu itu diadakan dikenal sebagai pengembalian / hasil periode memegang. Dinyatakan sebagai persentase, ini memperhitungkan pendapatan yang dihasilkan investasi, ditambah perubahan nilainya.

Rumusnya terlihat seperti ini:

Pertimbangan Khusus

Sebelum pialang merekomendasikan investasi potensial kepada individu, mereka harus mengevaluasi dan mengungkapkan periode kepemilikan yang diantisipasi oleh perusahaan penjual pada aset yang mendasarinya. Periode kepemilikan yang diantisipasi pada aset dapat memengaruhi bagaimana investasi dinilai dan oleh karena itu direkomendasikan kepada pelanggan. Misalnya, antisipasi periode kepemilikan atas aset yang mendasari dapat memengaruhi kelas saham reksa dana .

Badan Pengatur Industri Keuangan (FINRA) memberlakukan aturan yang mengatur pedagang perantara, termasuk bahwa mereka harus memiliki “alasan yang masuk akal” untuk percaya bahwa transaksi / investasi yang direkomendasikan cocok untuk pelanggan berdasarkan situasi keuangan, kebutuhan, dan tujuan investasi mereka .

Apa Periode pemegang yang diantisipasi?

Poin Penting

Memahami Periode Penyimpanan yang Diantisipasi

Pertimbangan Khusus

Artikel terkait