Apa Pernyataan Pembelian dan Penjualan (P?
Pernyataan pembelian dan penjualan (P&S) merinci penjualan dan pengimbangan posisi kontrak berjangka atau opsi. komisi berjangka merchant (FCM) mengirimkan pernyataan kepada pelanggan setelah posisi diimbangi (ditutup). Ini mencakup jumlah kontrak yang dibeli atau dijual dan harga yang diterima, laba atau rugi kotor, biaya komisi, dan laba atau rugi bersih dari transaksi tersebut. Pernyataan konfirmasi mungkin menyertainya juga.
Poin Penting
- Pernyataan P&S merinci harga dan efek transaksi di akun berjangka.
- Ini mencantumkan jumlah kontrak berjangka atau opsi dalam perdagangan penutupan, serta perubahan saldo.
- Pernyataan ini berbeda dengan pernyataan konfirmasi yang merinci pembukaan posisi.
Memahami Pernyataan Pembelian dan Penjualan (P&S)
Pernyataan P&S berfungsi sebagai ringkasan dari aktivitas transaksi pengimbangan terbaru yang menutup setiap posisi terbuka. Ini memberikan rincian transaksi dan setiap perubahan margin. Ini mirip dengan tanda terima untuk transaksi berjangka. Ini juga melaporkan saldo baru akun, baik melalui keuntungan atau kerugian pada posisi, dan juga ketika pelanggan menambah atau menarik dana.
Sebaliknya, pernyataan konfirmasi, juga dikirim oleh pedagang komisi berjangka (FCM), merinci pembukaan atau inisiasi posisi kontrak berjangka atau opsi. Pernyataan ini merinci jumlah kontrak yang dibeli atau dijual dan harga di mana kontrak tersebut dibeli atau dijual, juga.
Pedagang komisi berjangka juga mengirim laporan P&S setelah peristiwa lain yang mengubah saldo akun. Ini termasuk simpanan pelanggan, penarikan margin dan ketika FCM sendiri menempatkan kelebihan margin dalam instrumen berbunga untuk memaksimalkan pengembalian pelanggan.
Pedagang komisi berjangka memainkan peran penting dalam memungkinkan pelanggan untuk berpartisipasi dalam pasar berjangka. FCM adalah individu atau organisasi, terdaftar di National Futures Association (NFA), terlibat dalam permintaan atau penerimaan pesanan beli atau jual untuk kontrak berjangka atau opsi pada kontrak berjangka dengan imbalan pembayaran uang (komisi) atau aset lain dari pelanggan. FCM juga bertanggung jawab mengumpulkan margin dari pelanggan.
Posisi Offsetting
Meskipun bukan hanya fungsinya, laporan pembelian dan penjualan memberi tahu pelanggan ketika posisi yang ada, baik panjang atau pendek, ditutup, yang disebut posisi offset. Secara khusus, transaksi offsetting adalah aktivitas yang secara tepat membatalkan risiko dan manfaat instrumen lain dalam portofolio. Pedagang menggunakannya ketika tidak mungkin untuk menutup atau mengakhiri transaksi asli, seperti yang diinginkan. Tidak dapat menutup posisi sering terjadi dengan opsi dan instrumen perdagangan keuangan lain yang lebih kompleks.
Misalnya, jika pelanggan membeli satu kontrak berjangka, penjualan selanjutnya dari kontrak tersebut dirinci dalam P&S. Namun, jika pelanggan memegang posisi pendek, pembelian kontrak berjangka yang setara akan mengimbangi jangka pendek itu, secara efektif menghilangkan eksposur pelanggan ke pasar itu.
Penjualan dan offset parsial juga muncul dalam pernyataan P&S.
Artikel terkait
- Merchant Komisi Berjangka (FCM)
- Memperkenalkan Broker (IB)
- Seri 3 Lisensi: Karier tanpa batas
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Pernyataan penyelesaian
- Futures dan Contoh
- Kontrak Berjangka
- Indeks Berjangka
- Mata Uang Berjangka: Pengantar
- Pilihan