Apa Rollover Penerima Non-Pasangan?
Rollover penerima non-pasangan adalah rollover aset rencana pensiun yang dilakukan jika pemegang akun meninggal dunia di mana penerima bukan pasangan dari almarhum.
Memahami Rollover Penerima Manfaat Non-Pasangan
Rollover penerima non-pasangan biasanya berarti bahwa penerima menerima saldo dalam pembayaran sekaligus, yang dikenakan pajak penuh dan segera.Dengan rollover penerima non-pasangan, jika dana digulirkan ke akun pensiun lain, itu harus dinamai sebagaiakun penerima termasuk nama almarhum dan penerima.Banyak rekening pensiun mengharuskan pasangan menjadi penerima manfaat tunggal.
Rollover IRA versus Transfer
Ada dua cara untuk memindahkan IRA dari satu kustodian ke yang lain: rollover atau transfer.Dengan rollover IRA, individu dapat memiliki dana selama maksimal 60 hari kalender sebelum menyetorkan dana ke akun lain yang memenuhi syarat .
Seorang investor hanya dapat menggulirkan IRA mereka setiap 12 bulan.Investor memiliki waktu 60 hari sejak tanggal distribusi untuk menyetor 100% dana ke akun lain yang memenuhi syarat, atau mereka harus membayar pajak penghasilan biasa atas distribusi dan pajak denda 10% jika investor berusia di bawah 59-1 / 2.Seorang investor dapat mentransfer IRA mereka langsung dari satu kustodian ke yang lain hanya dengan menandatangani formulir transfer akun.
Investor tidak pernah memiliki aset di akun, dan investor dapat langsung mentransfer IRA mereka sesering yang mereka suka.
IRA Rollover
Rollover terjadi ketika mentransfer kepemilikan dari satu rencana pensiun ke yang lain tanpa menderita konsekuensi pajak.distribusi dari rencana pensiun dilaporkan pada IRS Formulir 1099-R dan dapat dibatasi satu per tahun untuk setiap IRA.
Rollover sering digunakan untuk menghemat pajak seperti pada rencana pensiun. Dengan rollover langsung, administrator paket pensiun dapat membayar hasil paket langsung ke paket lain atau ke IRA. Distribusi dapat diterbitkan sebagai cek yang dibayarkan ke rekening baru. Saat menerima distribusi dari IRA melalui transfer wali amanat, lembaga yang memegang IRA dapat mendistribusikan dana dari IRA ke IRA lain atau ke rencana pensiun.
Dalam kasus rollover 60 hari, dana dari rencana pensiun atau IRA dibayarkan langsung ke investor, yang mendepositkan sebagian atau semua dana ke dalam rencana pensiun lain atau IRA dalam waktu 60 hari.Pajak biasanya tidak dibayarkan saat melakukan rollover langsung atau transfer wali-ke-wali amanat.Namun, distribusi dari rollover 60 hari dan dana yang tidak diperpanjang biasanya dikenakan pajak.
Artikel terkait
- Distribusi Rollover yang Memenuhi Syarat
- Panduan hingga 401 (K) dan Rollover IRA
- Rollover IRA.
- Aturan rollover 60 hari untuk rencana pensiun
- Aturan tentang RMD untuk Penerima IRA yang Diwarisi
- Dapatkah Penerima Bukan Pasangan dari IRA Menunjuk Penerima Pengganti?
- 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
- Akun Pensiun Perorangan (IRA)
- Kesalahan Rollover IRA Umum
- Maksimalkan Manfaat Pasangan Jamsostek Dengan Strategi Ini