Roth vs. SEP vs. IRA Tradisional: Apa Perbedaannya?

Apa Roth vs. SEP vs. IRA Tradisional: Apa Perbedaannya?

Roth IRA, IRA tradisional, dan SEP IRA adalah tiga jenis akun pensiun individu, dan mereka serupa dalam banyak hal. Tetapi ada beberapa perbedaan utama dalam cara kerjanya, yang dapat membuat satu jenis lebih baik untuk seseorang daripada yang lain.

Berikut adalah dasar-dasarnya, dimulai dengan jenis akun pensiun individu yang paling terkenal dan paling umum: IRA tradisional.

Poin Penting

Roth, tradisional, dan SEP IRA dapat melayani tujuan yang berbeda untuk orang yang berbeda.
Dengan IRA tradisional, Anda mendapatkan keringanan pajak di muka, sedangkan dengan Roth, keringanan pajak Anda akan datang kemudian.
Jika Anda memiliki pendapatan wirausaha, SEP IRA akan memungkinkan Anda menabung lebih banyak untuk masa pensiun daripada IRA tradisional atau Roth.

IRA tradisional

Dengan IRA tradisional, Anda dapat memasukkan pendapatan sebelum pajak ke dalam investasi pilihan Anda, yang kemudian akan menumbuhkan penangguhan pajak hingga Anda akhirnya menarik uangnya. Banyak pekerja juga menggulirkan dana dari 401 (k) mereka atau rencana pensiun perusahaan lainnya ke IRA tradisional ketika mereka pensiun atau berganti pemberi kerja.

Anda dapat mengambil potongan pajak untuk kontribusi Anda ke IRA tradisional, asalkan penghasilan Anda berada di bawah batas tertentu dan Anda memenuhi persyaratan kelayakan lainnya (seperti tidak memiliki akses ke rencana pensiun di tempat kerja untuk Anda atau pasangan Anda).

Ketika Anda kemudian menarik uang dari rekening, biasanya di masa pensiun, itu akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa.Setelah usia 72 tahun, Anda harus mulai mengambildiberlakukannya Undang-Undang Peningkatan Pensiun bagi Setiap Komunitas (Undang-Undang Peningkatan Pensiun ) pada Desember 2019, itu dinaikkan menjadi 72.

Pada 2021, kontribusi IRA tradisional dibatasi hingga $ 6.000 per tahun, dengan opsi tambahan kontribusi pengejaran $ 1.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, dengan total $ 7.000.Angka-angka tersebut tidak berubah dari tahun 2020.

Jika Anda tidak memiliki rencana pensiun bersponsor di tempat kerja, dan / atau jika menurut Anda Anda akan berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah setelah Anda pensiun daripada yang Anda lakukan sekarang, IRA tradisional bisa menjadi pilihan tabungan yang baik..

Roth IRA

Jenis lain dari rekening pensiun individu, Roth IRA , diperkenalkan pada tahun 1997. Ia bekerja seperti IRA tradisional tetapi sebaliknya.

Batasan kontribusi pada Roth IRA sama dengan IRA tradisional — termasuk kontribusi pengejaran — tetapi Anda tidak akan menerima potongan pajak di muka. Sebaliknya, Anda akan mendapatkan keringanan pajak nanti, saat uang yang Anda tarik akan bebas pajak. Oleh karena itu, Roth IRA adalah pilihan yang menarik bagi orang-orang yang berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi setelah mereka pensiun daripada saat ini.

Fitur positif lainnya adalah tidak seperti IRA tradisional, Roths tidak tunduk pada distribusi minimum yang diwajibkan selama hidup Anda. Jadi, jika Anda tidak membutuhkan uang di Roth IRA Anda untuk biaya hidup, Anda dapat meneruskannya kepada ahli waris Anda ketika saatnya tiba.

Roth IRA memiliki persyaratan kelayakannya sendiri.Jika penghasilan Anda melebihi tingkat tertentu, Anda tidak akan dapat berkontribusi.Pada tahun 2020, untuk pelapor menikah yang menyerahkan pengembalian pajak bersama, jumlah yang dapat Anda kontribusikan dikurangi bagi mereka yang berpenghasilan lebih dari $ 198.000 dan akan dihapus sepenuhnya jika mereka menghasilkan $ 208.000 atau lebih.Untuk pelapor tunggal, kisarannya adalah $ 125.000 hingga $ 140.000 untuk tahun 2020.

Referensi cepat

Dengan SEP IRA, tidak ada kontribusi pengejaran untuk orang yang berusia 50 tahun ke atas.

SEP IRA

Sebuah pensiun karyawan disederhanakan (September) IRA adalah jenis rekening pensiun individu yang dapat dibuka oleh majikan, yang mungkin hanya menjadi individu wiraswasta.TheSeptember IRA memungkinkan pengusaha kecil untuk menyediakan rencana pensiun dasar untuk diri mereka sendiri dan karyawan mereka, jika ada, tanpa biaya dan kompleksitas dari 401 (k) atau rencana yang sama.Pengusaha dapat mengambil potongan pajak untuk kontribusi mereka, seperti IRA tradisional.

Keuntungan dari SEP IRA, jika Anda memiliki pendapatan wiraswasta untuk mendanainya, adalah ia memiliki batas kontribusi yang jauh lebih tinggi daripada IRA tradisional atau Roth.Anda dapat berkontribusi hingga 25% dari kompensasi Anda atau $ 58.000 (untuk 2021), mana saja yang lebih kecil.Seperti pada IRA tradisional, penarikan dari SEP IRA dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa saat pensiun, dan aturan distribusi minimum yang diperlukan berlaku.

Penasihat Insight

Rebecca Dawson Dawson Capital

Dengan IRA tradisional, Anda menyumbangkan uang sebelum pajak yang mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Ketika Anda menarik uang di masa pensiun, itu dikenai pajak sebagai pendapatan biasa, yang berarti kewajiban pajak Anda ditangguhkan.

Dengan Roth IRA, Anda menyumbangkan uang setelah pajak. Kontribusi tidak menawarkan keringanan pajak di muka. Sebaliknya, penarikan bebas pajak di masa pensiun.

SEP dibentuk oleh pemberi kerja, serta wiraswasta, dan mengizinkan pemberi kerja untuk memberikan kontribusi ke rekening karyawan yang memenuhi syarat. Majikan mendapat potongan pajak untuk kontribusi dan karyawan tidak dikenakan pajak atas kontribusi tersebut, meskipun penarikan akhirnya akan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan mereka. Seorang wiraswasta adalah majikan dan karyawan sehingga mereka mendanai akun mereka sendiri.