Tingkat Pemulihan Global – (Keuangan)

Apa Tingkat Pemulihan Global?

Tingkat pemulihan global (GRR) mengacu pada jumlah pemulihan bisnis dari kerugian terkait penipuan. Ini juga dapat digunakan untuk menggambarkan peluang memungut dari fasilitas pinjaman yang dapat dipulihkan mengingat potensi peminjam untuk gagal bayar .

Poin Penting

• Tingkat pemulihan global adalah jumlah pinjaman terutang yang dapat dipulihkan setelah peminjam gagal bayar.
• Tingkat pemulihan global juga mengacu pada jumlah uang yang dipulihkan bisnis setelah mengalami kerugian melalui aktivitas terkait penipuan.
• Terkait kerugian terkait penipuan untuk bisnis, penerapan prosedur seperti asuransi kejahatan bisnis, deteksi dini, dan praktik kode etik dapat mencegah dan membantu memulihkan kerugian.
• Bank menghitung eksposur saat gagal bayar (EAD) untuk menentukan berapa kerugian mereka jika peminjam gagal bayar.

Memahami Tingkat Pemulihan Global

Menurut Survei Kejahatan Ekonomi Global PricewaterhouseCoopers 2020, 47% perusahaan mengalami beberapa bentuk kejahatan ekonomi selama dua tahun sebelumnya. Deteksi dini aktivitas penipuan dan memperoleh asuransi kejahatan bisnis adalah dua metode terbaik untuk meningkatkan kemungkinan pemulihan aset yang dicuri.

Tingkat pemulihan global bila terkait dengan kerugian pinjaman digunakan di bidang kredit dan perbankan dan biasanya dinyatakan sebagai persentase dari eksposur saat gagal bayar (EAD). EAD adalah total potensi kerugian yang mungkin dihadapi bank jika peminjam gagal bayar.

Dengan pinjaman berjangka, eksposur ini mungkin minimal karena pembayaran ditetapkan dan terbatas pada jangka waktu tertentu. Fasilitas pinjaman lain, bagaimanapun, mungkin lebih terbuka dan karena itu menghadirkan risiko yang lebih besar. Tingkat pemulihan global juga didefinisikan sebagai pelengkap dari kerugian yang diberikan default (LGD).

Tingkat Pemulihan Global dan Penipuan

Penipuan tersebar luas sehingga menurut Studi Global 2020 Association of Certified Fraud Examiners (ACFE’s) tentang Penipuan dan Penyalahgunaan, terdapat 2.504 kasus penipuan pekerjaan di 125 negara dengan total kerugian lebih dari $ 3,6 miliar.Kerugian rata-rata per kasus adalah $ 125.000 dan kerugian rata-rata per kasus adalah $ 1.509.000.Bisnis kecil mengalami lebih banyak kerugian daripada bisnis besar, hampir dua kali lipat jumlahnya, dan korupsi adalah alasan utama skema penipuan.

Lebih dari setengah kasus penipuan tidak ditemukan.Statistik menunjukkan bahwa semakin besar nilai moneter dari penipuan, semakin kecil kemungkinan seluruh nilai kerugian akan dipulihkan.Menurut laporan 2018 oleh Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), kerugian sebesar $ 10.000 atau kurang memiliki peluang 30% dari total nilai dipulihkan, sementara kerugian antara $ 101.000 dan $ 1 juta memiliki peluang 13% dari total nilai. dipulihkan, dan kerugian sebesar $ 1 juta atau lebih memiliki peluang 8% dari nilai total dipulihkan.

Hal ini tentunya terjadi jika perusahaan atau individu yang mengalami kerugian tersebut benar-benar mengalami kerugian tersebut.ACFE menunjukkan bahwa cara terbaik untuk menemukan penipuan adalah melalui tip, yaitu 43% dari waktu, diikuti oleh audit internal dan kemudian tinjauan manajemen.

Pemulihan kerugian paling sering terjadi hanya jika korban secara hukum melaporkan kerugian tersebut, yang telah menurun selama beberapa tahun terakhir.Alasan mengapa organisasi tidak ingin melaporkan kerugian termasuk ketakutan akan publisitas yang buruk, keyakinan bahwa disiplin internal sudah cukup, tindakan hukum terlalu mahal, dan kurangnya bukti.

Tingkat Pemulihan Global dan Pinjaman

Ketika pinjaman telah dibuat oleh bank, peminjam bertanggung jawab untuk membayar kembali seluruh jumlah, dengan bunga, selama periode tertentu. Ketika peminjam gagal membayar pinjaman dan tidak dapat membayarnya kembali, hal ini sangat merugikan peminjam. Tingkat pemulihan global, atau lebih umum, tingkat pemulihan, adalah nilai pinjaman yang dapat dipulihkan oleh pemberi pinjaman.

Alasan utama peminjam gagal membayar pinjaman mereka adalah karena mereka tidak memiliki sarana finansial untuk membayarnya. Ini lebih sering terjadi ketika ekonomi lemah atau dalam resesi. Jika peminjam menganggur , tidak dapat menemukan pekerjaan, atau yang gajinya tidak meningkat sementara biayanya, akan mengalami kesulitan keuangan. Teori yang sama berlaku untuk bisnis yang tidak cukup menjual selama ekonomi lemah.

Pada tahun 2019, terdapat 119 global corporate default yang sebagian besar merupakanperusahaannon investment grade .

Sering kali, perubahan keadaan peminjam sulit untuk diprediksi ketika perekonomian berubah dari kuat menjadi lemah; namun, bank bertujuan untuk mengurangi risiko gagal bayar dengan menyelidiki peminjam secara menyeluruh sebelum memberikan kredit.

Ini terutama dilakukan dengan mengevaluasi kelayakan kredit mereka dengan melihat skor kredit dan riwayat kredit mereka , serta informasi keuangan lainnya, seperti tabungan, investasi, dll.

Tingkat pemulihan global akan bervariasi tergantung pada jenis utangnya. Hutang yang dijamin hampir selalu bisa dipulihkan karena ada jaminan yang mendukung pinjaman. Jika peminjam gagal bayar, misalnya pada hipotek mereka , pemberi pinjaman memiliki hak untuk menyita agunan, dalam hal ini, rumah, dan menjualnya untuk melunasi pinjaman.

Artikel terkait

1. Penipuan Hipotek: Memahami dan Menghindarinya
2. Depresiasi yang dapat dipulihkan: Cara kerjanya
3. Tingkat pemulihan
4. Jenis Penipuan Konsumen yang Paling Umum
5. Pemulihan ekonomi
6. Pemulihan berbentuk L
7. Cadangan yang Dapat Dipulihkan
8. Opsi Saham Karyawan (ESO)
9. Pemulihan Berbentuk V.
10. Memahami jenis keamanan obligasi korporasi