Apa Transfer pada Death (TOD)?
Transfer pada penunjukan kematian memungkinkan penerima manfaat menerima aset pada saat kematian orang tersebut tanpa melalui surat pengesahan hakim. Penunjukan ini juga memungkinkan pemegang akun atau pemilik keamanan menentukan persentase aset yang diterima setiap penerima, yang membantu pelaksana mendistribusikan aset orang tersebut setelah kematian. Dengan pendaftaran TOD, penerima manfaat tidak memiliki akses atau kendali atas aset seseorang selama orang tersebut masih hidup.
Poin Penting
- Transfer atas kematian berlaku untuk aset tertentu yang memiliki penerima yang disebutkan.
- Penerima manfaat (atau pasangan) menerima aset tanpa harus melalui surat pengesahan hakim.
- Penerima TOD tidak memiliki akses ke aset sebelum kematian pemiliknya.
- Untuk memulai TOD, pialang harus menerima dokumen yang sesuai untuk memverifikasi aset dapat ditransfer.
Memahami Transfer on Death (TOD)
Penerima manfaat harus mengetahui aset yang akan mereka warisi sehingga mereka dapat mempersiapkannya sebelumnya.
Rekening pensiun individu, 401 (k) s, dan rekening pensiun lainnya adalah TOD. Orang yang belum menikah dapat memilih siapa pun sebagai penerima, tetapi pasangan orang yang sudah menikah mungkin memiliki hak atas sebagian atau semua akun pensiun setelah kematian. Pasangan yang masih hidup memiliki lebih banyak pilihan untuk menarik uang daripada penerima lainnya. Penerima yang disebutkan dapat mengklaim uang langsung dari kustodian akun .
Uniform Transfer on Death Securities Registration Act memungkinkan pemilik nama penerima untuk saham, obligasi, atau akun perantara mereka. Prosesnya mirip dengan rekening bank yang harus dibayarkan saat meninggal dunia. Ketika pemilik akun mendaftar dengan pialang saham atau bank, investor mengambil alih kepemilikan. Mereka kemudian dapat menyebutkan penerima, dan persentase alokasi, pada formulir penerima yang disediakan oleh broker atau bank.
Proses Transfer on Death (TOD) untuk Perusahaan Pialang
Setelah menerima pemberitahuan kematian pemegang rekening, perusahaan pialang meminta akta kematian, surat pengangkatan pengadilan saat ini, surat kuasa saham, surat keterangan domisili, atau dokumen lain sebagai bukti kematian. Dokumen yang diperlukan bergantung pada jenis akun, seperti akun tunggal atau gabungan, apakah salah satu atau kedua pemegang akun telah meninggal dunia, dan apakah akun tersebut adalah akun perwalian dan wali amanat atau pemberi dana telah meninggal.
Perusahaan dapat menolak dokumen karena alasan berikut:
- Jika mereka tidak ditandatangani dalam kapasitas yang sesuai, seperti oleh pelaksana, penyintas, atau wali
- Jika formulir tidak diisi dengan benar, seperti dengan mentransposisi nomor sertifikat
- Jika informasi telah diubah
- Jika dokumen sudah kadaluwarsa atau tidak ada segel pengadilan yang diperlukan