Pemilik anuitas variabel mungkin berpikir untuk menyerahkan kontrak karena kinerja yang buruk atau karena investasi lain terlihat lebih baik. Atau, pemilik dapat dihubungi oleh pialang anuitas dan didorong untuk menyerahkan anuitas variabel mereka untuk model baru. Kapan ini masuk akal dan berapa biaya pemindahan seperti itu?
Menyerahkan anuitas variabel umumnya berarti:
- Pemilik akan berhutang pajak pendapatan biasa (pajak federal hingga 37%, serta pajak negara bagian jika berlaku) atas keuntungan yang mereka miliki dalam kontrak.
- Perusahaan anuitas mungkin memungut biaya penyerahan , yang biasanya dimulai sekitar 7%.
- IRS akan menginginkan 10% lagi sebagai denda jika pemilik akun lebih muda dari 59½.