Cara penarikan akun pensiun individu (IRA) dikenakan pajak bergantung pada jenis IRA.Anda akan membayar pajak atas penarikan dari IRA tradisional, tetapi dengan Roth IRA , tidak ada pajak yang harusdibayarkansaat penarikan baik kontribusi maupun penghasilan, asalkan Anda memenuhi persyaratan tertentu.
Secara umum, penarikan awal — sebelum usia 59½ — dari semua jenis akun pensiun yang memenuhi syarat, seperti IRA dan paket 401 (k) , dikenakan denda 10%, serta pajak penghasilan yang harus dibayar, meskipun ada beberapa pengecualian untuk ini. aturan.
IRA tradisional dan Roth sumbangan pengejaran .
Apa Penarikan IRA Dikenai Pajak?
- Kontribusi ke IRA tradisional dapat dikurangkan dari pajak, pendapatan tumbuh bebas pajak, dan penarikan dikenakan pajak penghasilan.
- Kontribusi ke Roth IRA tidak dapat dikurangkan, tetapi penarikan bebas pajak jika pemiliknya telah memiliki akun Roth IRA setidaknya selama lima tahun.
- Karena kontribusi kepada Roth IRA dibuat dengan uang setelah pajak, maka kontribusi tersebut dapat ditarik kapan saja, dengan alasan apa pun.
- Penarikan awal (sebelum usia 59½) dari IRA tradisional — dan penarikan pendapatan dari Roth IRA — akan dikenakan denda 10%, ditambah pajak, meskipun ada pengecualian untuk aturan ini.
Bagaimana Penarikan IRA Tradisional Dikenai Pajak
Dengan IRA tradisional, semua kontribusi sebelum pajak dan semua penghasilan dikenakan pajak pada saat penarikan.Penarikan dikenakan pajak sebagai pendapatan reguler (bukan capital gain ), dantarif pajak didasarkan pada pendapatan Anda pada tahun penarikan.
Idenya adalah Anda dikenakan tarif pajak pendapatan marjinal yang lebih tinggi saat Anda bekerja dan menghasilkan lebih banyak uang daripada saat Anda berhenti bekerja dan hidup dari pendapatan pensiun — meskipun hal ini tidak selalu terjadi.
Referensi cepat
Pemegang IRA tradisional (dan juga peserta paket 401 (k)) yang berusia 72 tahun ke atas harus menarik jumlah minimum, yang disebut Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) pada bulan Desember 2019 .
Meskipun pajak dihitung pada saat penarikan, tidak ada denda tambahan, asalkan dana digunakan untuk tujuan yang memenuhi syarat atau bahwa pemegang rekening berusia 59½ tahun atau lebih.Dengan IRA tradisional, tujuan yang memenuhi syarat untuk penarikan awal termasuk pembelian rumah pertama kali, biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat, biaya pengobatan utama yang memenuhi syarat, biaya pengangguran jangka panjang tertentu, atau jika Anda memiliki cacat permanen.
Kontribusi IRA tradisional dapat dikurangkan dari pajak atau sebagian dikurangkan berdasarkan pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) Anda yang dimodifikasi jika Anda berkontribusi pada rencana yang disponsori pemberi kerja , seperti 401 (k).
Pada tahun 2020, seorang individu dengan MAGI antara 65.000 dan $ 75.000 memenuhi syarat untuk setidaknyapengurangan sebagian , seperti pasangan yang sudah menikah yang mengajukan bersama dengan MAGI antara $ 104.000 dan $ 124.000.Untuk tahun 2021, MAGI untuk individu adalah $ 66.000 hingga $ 76.000, dan untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama, $ 105.000 hingga $ 125.000. Tidak ada batasan pendapatan tentang siapa yang dapat berkontribusi pada IRA tradisional.
Bagaimana Kontribusi Roth IRA Dikenai Pajak (atau Tidak)
Karena kontribusi kepada Roth IRA dibuat dengan dolar setelah pajak, Anda dapat menariknya tanpa pajak kapan saja, untuk alasan apa pun.Tetapi ini juga berarti merekatidak dapat dikurangkan dari pajak sebagai kontribusi untuk IRA tradisional.
Anda dapat menarik penghasilan tanpa penalti atau pajak selama Anda berusia 59½ atau lebih dan Anda telah memiliki akun Roth IRA setidaknya selama lima tahun. Meskipun sulit untuk memprediksi, jika Anda merasa akan berada dalam kelompok pajak yang tinggi saat pensiun, Roth IRA mungkin merupakan pilihan yang baik.
Referensi cepat
Anda hanya dapat menyumbangkan penghasilan yang diperoleh ke Roth IRA.
Seperti IRA tradisional, Anda dapat menghindari penalti 10% untuk penarikan jika uang tersebut digunakan untuk pembelian rumah pertama kali, biaya pendidikan yang memenuhi syarat, biaya pengobatan, atau jika Anda memiliki cacat permanen.Anda tetap akan membayar pajak atas jumlah yang ditarik.
Tidak semua orang berhak untuk berkontribusi ke Roth IRA.Tidak seperti IRA tradisional, ada batasan pendapatan.Pada tahun 2021, hanya individu dengan pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi sebesar $ 140.000 ($ 139.000 untuk tahun 2020) atau kurang yang memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam Roth IRA.fase-out untuk single dimulai pada $ 125.000 ($ 124.000 untuk tahun 2020).Bagi mereka yang menikah mengajukan bersama, batas 2021 MAGI adalah $ 208.000 ($ 206.000 untuk tahun 2020), dengan penghapusan bertahap mulai dari $ 198.000 ($ 196.000 untuk tahun 2020). Jika penghasilan Anda terlalu banyak untuk dikontribusikan kepada Roth secara langsung, Anda mungkin bisa memberikan kontribusi secara tidak langsung melalui strategi yang dikenalsebagai Roth IRA pintu belakang .
Related Posts
- Aturan Kontribusi Roth IRA: Panduan Komprehensif
- Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat
- Aturan yang Harus Diketahui untuk Mengubah 401 (k) menjadi Roth IRA
- 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
- Apa Aturan 5 Tahun Roth IRA?
- Akun Pensiun Perorangan (IRA)
- Pintu belakang Roth IRA
- Bagaimana Roth IRA bekerja setelah pensiun
- Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
- Investasi Roth IRA terbaik