Bisakah 401 (K) Saya Disita atau Dihiasi? – (Keuangan)

Jika Anda lebih tua dan berjuang dengan hutang, Anda mungkin khawatir bahwa dana di akun 401 (k) perusahaan Anda dapat disadap oleh kreditor untuk memenuhi kewajiban keuangan Anda.

Untungnya, aset tersebut umumnya aman dari penyitaan atau pemotongan oleh kreditor, seperti bank, setidaknya selama mereka tetap dalam akun 401 (k). Hal yang sama umumnya tidak berlaku jika Anda berutang kembali pajak atau denda kepada pemerintah federal. Bergantung pada negara bagian tempat Anda tinggal, akun Anda mungkin juga rentan jika Anda adalah pemilik bisnis kecil dengan 401 (k) independen Anda sendiri .

Apa Bisakah 401 (K) Saya Disita atau Dihiasi?

Uang yang disimpan di akun pensiun yang memenuhi syarat, seperti paket 401 (k), biasanya dilindungi dari kreditor swasta selama uang itu tetap ada di dalam akun.
IRS, bagaimanapun, mungkin datang setelah dana pensiun untuk membayar kembali pajak atau kewajiban federal lainnya.
Tindakan hukum mungkin juga berhasil dalam memanfaatkan dana 401 (k) untuk membayar tunjangan anak atau tunjangan yang menunggak.

401 (k) Anda Secara Umum Aman dari Kreditur Komersial

Alasan 401 (k) dan rencana pensiun Anda yang memenuhi syarat terlarang bagikreditor komersial berakar pada status hukum khusus mereka.Berdasarkan Undang-Undang Jaminan Pendapatan Pensiun Ketenagakerjaan tahun 1974 (ERISA), dana dalam 401 (k) Anda hanya secara legal menjadi milik Anda setelah Anda menariknya sebagai pendapatan.Hingga saat itu, mereka secara hukum adalah milik administrator paket — perusahaan Anda — yang tidak dapat melepaskannya kepada siapa pun kecuali Anda.

Perlindungan ERISA ini berarti bahwa tabungan yang disimpan dalam 401 (k) biasa dilindungi dari pemotongan oleh kreditor komersial, bahkan jika Anda mengajukan kebangkrutan. Memang, perlindungan untuk dana yang disimpan di akun 401 (k) lebih besar daripada yang disimpan di IRA, yang tidak tercakup oleh ERISA dan Pencegahan Penyalahgunaan Kebangkrutan dan Perlindungan Konsumen Act of 2005 (BAPCPA), $ 1 juta dari tabungan IRA Anda dibebaskan dari garnishment jika terjadi kebangkrutan.

Namun, perlu dicatat bahwa dana hanya dilindungi selama berada di akun 401 (k) Anda. Setelah Anda menariknya, dengan alasan apa pun, distribusi tersebut adalah permainan yang adil untuk dikejar kreditor.

A Solo 401 (k) Bisa Lebih Rentan

Himbauan independen 401 (k) untuk perusahaan satu orang sebagian karena kebebasan mereka dari persyaratan kepatuhan ERISA.Kelemahan mereka, bagaimanapun, adalah akun-akun ini tidak menikmati perlindungan federal ERISA terhadap kreditor, dan dana mereka mungkin lebih mudah diakses oleh kreditor komersial daripada rekan mereka yang disponsori perusahaan.

Meskipun demikian, 401 (k) solo Anda mungkin dilindungi oleh perlindungan lain, termasuk undang-undang negara bagian yang melindungi akun pensiun non-ERISA. Jika Anda memiliki akun seperti itu dan khawatir tentang penyitaan dana mereka oleh kreditor, carilah bantuan profesional dari penasihat keuangan atau pengacara yang akrab dengan perlakuan solo 401 (k) di negara Anda.

FBI Dapat Memanfaatkan 401 (k) Dana Anda untuk Pajak, Lainnya

401 (k) Anda tidak dibebaskan dari pemotongan atau penyitaan jika Anda berhutang pajak pendapatan federal yang menunggak.Secara umum, jika Anda memenuhi syarat untuk mengambil distribusi dari 401 (k) Anda, bahkan dengan penalti, IRS dapat menggunakannya untuk melunasi hutang Anda.Namun, jika Anda tidak diizinkan untuk mengambil distribusi dari akun Anda karena usia atau batasan paket lainnya, IRS tidak diizinkan untuk mengesampingkan peraturan ini.

Tingkat pemerintahan lain tidak memiliki kekuasaan otoritas federal. Sebagian besar, Anda tidak dapat dipaksa untuk menggunakan dana dalam uang 401 (k) Anda untuk membayar pendapatan negara bagian dan lokal, properti, atau pajak lainnya.

Meskipun alasan yang kurang umum daripada pajak yang jatuh tempo, pemerintah federal juga berpotensi menyita atau menghiasi 401 (k) Anda jika Anda telah melakukan kejahatan federal dan diperintahkan untuk membayar denda atau denda. Selain itu, Anda mungkin diperintahkan untuk menarik diri dari rencana Anda jika Anda ditemukan, dalam keputusan perdata atau pidana, telah salah menangani rencana Anda atau melakukan penipuan.

Referensi cepat

Meskipun IRS dapat memperoleh dana dari 401 (k) Anda untuk membayar kembali pajak, pemerintah negara bagian dan lokal tidak menikmati kekuasaan yang sama.

Tunjangan dan Tunjangan Anak Dapat Diambil dari 401 (k)

Di antara sedikit hutang di mana kreditor mungkin berhasil mendapatkan dana dari 401 (k) Anda adalah yang terkait dengan kewajiban keluarga.Jika Anda berhutang tunjangan anak atau tunjangan yang belum dibayar, Anda mungkin diperintahkan pengadilan untuk menarik dana dari 401 (k) Anda untuk melunasi hutang.Jika Andabercerai , pasangan Anda mungkin berhak atas sebagian dari akun Anda.

Dalam kasus seperti itu, pasangan yang mengirimkan apa yang dikenal sebagai perintah hubungan rumah tangga yang memenuhi syarat (QDRO) mungkin berhasil ditambahkan ke 401 (k) Anda sebagai “penerima pembayaran alternatif”.Pengadilan kemudian dapat memerintahkan dana dari rekening tersebut untuk diarahkan ke pasangan Anda, bukan kepada Anda, jika Anda memiliki tunggakan yang signifikan atas kewajiban keluarga tersebut.

Meskipun undang-undang yang mengatur QDRO berbeda-beda di setiap negara bagian, pesanan ini mungkin berhasil bahkan jika Anda belum cukup umur untuk menarik dana tanpa penalti, dan memungkinkan hukuman tersebut dicabut untuk penarikan yang diperlukan untuk memenuhi tunjangan atau kewajiban tunjangan anak.

Penasihat Insight

Donald P. Gould Gould Asset Management, Claremont, California.

Jawaban umumnya adalah tidak, kreditor tidak dapat menyita atau menghiasi aset 401 (k) Anda. Rencana 401 (k) diatur oleh hukum federal yang dikenal sebagai ERISA (Employee Retirement Income Security Act of 1974). Aset dalam paket yang termasuk dalam ERISA dilindungi dari kreditor.

Satu pengecualian adalah hak gadai pajak federal; IRS dapat melampirkan aset 401 (k) Anda jika Anda gagal membayar pajak yang terhutang. IRA tidak termasuk dalam ERISA, tetapi memberikan beberapa tingkat perlindungan kreditor.

Secara umum, $ 1 juta pertama dalam aset IRA dilindungi dari klaim kebangkrutan. Hukum negara bagian individu dapat memberikan perlindungan tambahan di luar ini.