Investasi Yang Memenuhi Syarat

oleh

Apa Investasi Yang Memenuhi Syarat?

Investasi yang memenuhi syarat mengacu pada investasi yang dibeli dengan pendapatan sebelum pajak, biasanya dalam bentuk kontribusi untuk program pensiun. Dana yang digunakan untuk membeli investasi yang memenuhi syarat tidak akan dikenakan pajak sampai investor menariknya.

Poin Penting

  • Investasi yang memenuhi syarat mengacu pada investasi yang dibeli dengan pendapatan sebelum pajak, biasanya dalam bentuk kontribusi untuk program pensiun.
  • Dana yang digunakan untuk membeli investasi yang memenuhi syarat tidak akan dikenakan pajak sampai investor menariknya.
  • Investasi yang memenuhi syarat memberikan insentif untuk berkontribusi ke akun, seperti IRA, untuk menangguhkan pajak sampai dana ditarik saat pensiun.

Bagaimana Investasi Yang Memenuhi Syarat Bekerja

Investasi yang memenuhi syarat memberikan insentif bagi individu untuk berkontribusi pada jenis rekening tabungan tertentu dengan menangguhkan pajak sampai investor menarik dananya. Kontribusi ke akun yang memenuhi syarat mengurangi pendapatan kena pajak individu pada tahun tertentu, membuat investasi lebih menarik daripada investasi serupa di akun yang tidak memenuhi syarat.

Contoh Investasi yang Memenuhi Syarat

Untuk individu berpenghasilan tinggi, penangguhan pajak atas pendapatan hingga distribusi dari dana pensiun berpotensi menghasilkan tabungan dalam beberapa cara. Misalnya, pertimbangkan pasangan suami istri yang pendapatan kotornya akan mendorong mereka melewati titik break ke kelompok tarif pajak dari 24% menjadi 32% dengan penghasilan lebih dari $ 326.600. Karena Internal Revenue Service (IRS) menggunakan tarif pajak marjinal, penghasilan pasangan itu pada tahun 2020 antara $ 80.250 dan $ 171.050 akan dikenakan pajak sebesar 24%.

Misalkan majikan masing-masing pasangan menawarkan rencana 401 (k) , dan pasangan tersebut memaksimalkan kontribusi mereka untuk tahun tersebut.Batas kontribusi yang ditetapkan oleh IRS membatasi kontribusi tahunan ke rencana 401 (k) pada tahun 2020 (dan pada tahun 2021) sebesar $ 19.500. Jadi, pasangan itu dapat memangkas total $ 39.000 dari pendapatan kena pajak 2020 mereka, sehingga jumlah total turun dari $ 326.600 menjadi $ 287.600, dengan nyaman dalam kelompok pajak 24%.

Jika pasangan itu perlu memberikan sumbangan tambahan dan mereka berusia di atas 50 tahun, mereka masing-masing diizinkan oleh IRS untuk memberikan sumbangan tambahan sebesar $ 6.500 pada tahun 2020 (dan 2021).

Setelah pensiun, pajak yang akan dibayar pasangan itu atas distribusi akan sesuai dengan pendapatan pasca pensiun mereka, yang kemungkinan akan sedikit lebih rendah dari gaji gabungan mereka. Sejauh distribusi pensiun mereka tetap di bawah ambang batas untuk kurung pajak pendapatan yang lebih tinggi, mereka akan mendapatkan keuntungan dari perbedaan antara tarif marjinal yang akan mereka bayarkan saat ini dan tarif marjinal yang lebih rendah yang mereka bayarkan di masa depan.

Investasi yang Memenuhi Syarat vs. Roth IRA

Investasi yang memenuhi syarat untuk status penangguhan pajak biasanya mencakup anuitas, saham, obligasi, IRA, rencana tabungan pensiun terdaftar (RRSP), dan jenis perwalian tertentu. IRA tradisional dan varian yang ditujukan untuk wiraswasta, seperti paket SEP dan SIMPLE IRA , semuanya termasuk dalam kategori investasi yang memenuhi syarat.

Roth IRA, di sisi lain, beroperasi sedikit berbeda. Ketika orang berkontribusi ke Roth IRA, mereka menggunakan pendapatan setelah pajak, yang berarti mereka tidak mendapatkan pengurangan pajak pada tahun kontribusi. Jika investasi yang memenuhi syarat menawarkan keuntungan pajak dengan menangguhkan pembayaran pajak, Roth IRA menawarkan keuntungan pajak dengan memungkinkan kontributor membayar pajak atas dana investasi mereka di muka dengan imbalan distribusi yang memenuhi syarat. Di bawah Roth IRA, distribusi yang memenuhi kriteria tertentu menghindari pajak lebih lanjut, menghilangkan pajak atas apresiasi dana kontribusi.

Penting untuk dicatat bahwa Roth IRA memiliki batas kontribusi yang lebih rendah daripada rencana kontribusi pasti seperti 401 (k) s.Roth dan IRA tradisional memiliki batas kontribusi tahunan sebesar $ 6.000 untuk tahun 2020 dan 2021. Untuk individu yang berusia 50 tahun ke atas, mereka dapat menyetor sumbangan tambahan sebesar $ 1.000.

Artikel terkait

  1. Aturan Kontribusi Roth IRA: Panduan Komprehensif
  2. Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat
  3. Aturan yang Harus Diketahui untuk Mengubah 401 (k) menjadi Roth IRA
  4. 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
  5. Apa Aturan 5 Tahun Roth IRA?
  6. Akun Pensiun Perorangan (IRA)
  7. Investasi Roth IRA terbaik
  8. Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
  9. Pintu belakang Roth IRA
  10. Bagaimana Roth IRA bekerja setelah pensiun