Tidak seperti saham, properti investasi tidak dapat diturunkan dalam beberapa detik dengan satu klik mouse Anda. Waktu antara keputusan untuk menjual dan tanggal penjualan sebenarnya sering kali diukur dalam beberapa minggu atau bulan. Menjual rumah sendiri bisa menjadi proses yang menakutkan jika Anda tidak tahu harus mulai dari mana, tetapi menjual properti investasi membutuhkan lebih banyak pekerjaan.
Jumlah modal dan masalah perpajakan seputar realisasi modal itu rumit ketika berurusan dengan investasi real estat. Namun, itu tidak mustahil untuk dicapai sendiri. Dalam artikel ini, kita akan melihat proses penjualan properti investasi dan fokus pada cara membatasi pajak atas keuntungan.
Apa Jual properti sewaan Anda untuk mendapatkan keuntungan?
Alasan menjual properti sewaan berbeda-beda. Tuan tanah yang mengelola propertinya secara pribadi mungkin pindah dan ingin berinvestasi di dekat tempat tinggal baru mereka. Atau tuan tanah mungkin ingin menguangkan apresiasi properti sewaan daripada mengumpulkan uang melalui sewa. Bahkan mungkin kasus properti yang kehilangan uang, baik karena kekosongan atau tidak cukup sewa untuk menutupi biaya. Terlepas dari alasannya, investor real estat yang ingin menjual harus berurusan dengan pajak.
Komet Pet Pajak
capital gain pajak atas penjualan properti sewa jauh lebih curam dibandingkan dengan penjualan langsung dari pribadi-menggunakan properti. Keuntungan modal dasar yang harus Anda bayarkan dari keuntungan penjualan meningkat dengan depresiasi yang Anda klaim terhadap properti. Ini berarti bahwa jika properti kehilangan uang dan Anda menggunakan kerugian tersebut untuk membayar tagihan pajak Anda di tahun-tahun sebelumnya, Anda akan memiliki tagihan pajak yang lebih besar saat penjualan berhasil.
Contoh – Pajak Keuntungan Modal dan Depresiasi
Misalkan Anda memiliki properti sewaan yang Anda beli seharga $ 150.000 dan dijual seharga $ 200.000. Biasanya, ini berarti Anda membayar capital gain sebesar $ 50.000. Namun, jika Anda mengurangi depresiasi sebesar $ 20.000 selama Anda memiliki properti tersebut, Anda berhutang selisih antara harga jual dan harga pembelian dikurangi depresiasi: $ 200.000 – ($ 150.000 – $ 20.000). Alih-alih berhutang capital gain sebesar $ 50.000, Anda sekarang berhutang capital gain sebesar $ 70.000. Catatan: Ini seharusnya tidak menghalangi Anda untuk mengklaim kerugian depresiasi. Hampir selalu lebih baik untuk mewujudkan keringanan pajak lebih cepat daripada nanti .
Berguling
Internal Revenue Kode Bagian 1031 memungkinkan investor real estate untuk menghindari pajak atas keuntungan mereka dengan re-investasi mereka dalam seperti-jenis properti .Dengan bantuan pengacara atau penasihat pajak, Anda dapat mengatur penjualan sehingga hasilnya dimasukkan ke dalam rekening penampungan sampai Anda siap menggunakannya untuk membeli properti baru.Ada batas waktu 45 hari untuk memilih properti baru dan enam bulan untuk menyelesaikan transaksi. Jika Anda berniat untuk melakukan rollover, Anda harus mulai mencari properti baru sebelum menjual yang lama.
Pertukaran 1031 bekerja dengan baik jika Anda berniat untuk berinvestasi kembali di properti lain. Jika Anda hanya ingin berhenti terlibat langsung, Anda dapat menyewa manajer properti profesional untuk tempat Anda saat ini atau menjualnya dan membeli properti yang dikelola secara profesional. Namun, jika tujuan Anda murni untuk meningkatkan modal, Anda hanya perlu memakan pajak capital gain.
Dimasukkan sebagai Perisai
Penggabungan menjadi semakin populer bagi investor real estat. Dengan bergabung, investor dapat mengurangi kewajiban mereka membuat korporasi bertindak sebagai perisai antara Anda dan potensi penyewa dapat menuntut Anda. Rumah dan keuangan pribadi Anda tidak dapat diklaim dalam segala jenis tindakan pengadilan atau proses hukum saat Anda bergabung. Korporasi juga memiliki aturan perpajakan berbeda yang cukup menguntungkan, terutama dengan keuntungan modal dari penjualan properti.
Untuk jenis investor real estat tertentu, penggabungan masuk akal. Jika Anda mempekerjakan orang untuk menemukan dan mengelola berbagai macam properti penghasil pendapatan dan menghasilkan keuntungan yang signifikan darinya, penggabungan akan mengurangi tagihan pajak Anda, dan kemudian Anda akan melihat keuntungannya melalui struktur saham perusahaan Anda. Bagi sebagian besar investor real estat, ada cara yang lebih baik untuk mendapatkan manfaat dari penggabungan tanpa mempersulit bagaimana pendapatan direalisasikan.
Penggabungan dapat menciptakan penghalang antara Anda dan pendapatan dari properti Anda sehingga jika Anda bergantung pada pendapatan tersebut dengan cara apa pun, Anda mungkin tidak dapat mengaksesnya semudah yang Anda inginkan – terutama dengan keuntungan besar seperti dari penjualan. sebuah properti. Ini relatif mudah untuk digabungkan, hanya membutuhkan beberapa nasihat profesional dan dokumen, tetapi mengeluarkan properti Anda dari perusahaan (misalnya, untuk menjualnya dan pensiun) lebih kompleks karena Anda berjalan di garis penggelapan / penipuan pajak yang disengaja kecuali Anda menjual korporasi alih-alih properti yang membentuknya. Ini tentu saja jauh lebih sulit daripada menjual rumah.
Sebaliknya, jika Anda secara pribadi mengelola dua atau tiga properti dan bahkan memiliki satu atau dua properti lagi yang dikelola secara profesional, Anda mungkin tidak mendapatkan keuntungan dari penggabungan. Jika pendapatan dari persewaan Anda tidak melebihi pengeluaran Anda untuk setiap properti dengan selisih yang besar, Anda lebih baik menahannya sebagaimana adanya dan menggunakan depresiasi dan pencatatan di mana Anda bisa atau mengubah kepemilikan real estat Anda menjadi bisnis kecil.
Selain perseroan terbatas terpisah untuk setiap properti yang mereka miliki. Meskipun hal ini tidak serta merta mengurangi pajak, hal ini melindungi keuangan Anda, serta setiap properti, dari tuntutan hukum apa pun yang mungkin dilakukan terhadap salah satu properti Anda.
Garis bawah
Menjual properti sewaan dapat menjadi tantangan, dan bahkan lebih sulit lagi jika Anda berharap untuk menghindari tagihan pajak yang besar atas hasil penjualan.Jika Anda menjual untuk berinvestasi di properti lain, Anda cukup melakukan rollover 1031 dan menunda tagihan pajak. Jika Anda menjual karena Anda membutuhkan modal, Anda harus membayar sejumlah pajak.
Skenario kasus terbaik, seperti halnya saham, adalah menunda penjualan properti investasi, terutama sewa yang impas atau lebih baik, kecuali Anda mengimbangi kredit atau kerugian untuk mengambil sebagian dari pajak capital gain. Dengan cara ini, Anda akan memiliki kesempatan untuk mengurangi tagihan pajak Anda secara keseluruhan dan mengantongi lebih banyak hasil.
Related Posts
- Capital Gain Pajak atas penjualan rumah
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Investasi Hak Gadai Pajak Properti
- Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
- Haruskah Anda Membeli Rumah di Lelang?
- Penjualan Singkat (Real Estate)
- Pajak Keuntungan Modal
- Properti Perdagangan untuk menjaga Taxman di Bay
- 5 Metode umum memegang judul properti nyata
- Trik untuk menurunkan tagihan pajak properti Anda