Apa Laporan Keuangan Pribadi?
Istilah laporan keuangan pribadi mengacu pada dokumen atau spreadsheet yang menguraikan posisi keuangan individu pada suatu titik waktu tertentu. Pernyataan tersebut biasanya mencakup informasi umum tentang individu, seperti nama dan alamat, bersama dengan rincian total aset dan kewajiban. Pernyataan tersebut dapat membantu individu melacak tujuan keuangan dan kekayaan mereka, dan dapat digunakan saat mereka mengajukan kredit .
Memahami Laporan Keuangan Pribadi
Laporan keuangan dapat disiapkan baik untuk perusahaan maupun perorangan. Laporan keuangan individu disebut sebagai laporan keuangan pribadi dan merupakan versi sederhana dari laporan perusahaan. Keduanya adalah alat yang dapat menunjukkan kesehatan finansial subjek.
Laporan keuangan pribadi menunjukkan kekayaan bersih individu — aset mereka dikurangi kewajiban mereka — yang mencerminkan apa yang dimiliki orang tersebut secara tunai jika mereka menjual semua asetnya dan melunasi semua utangnya. Jika kewajiban mereka lebih besar dari aset mereka, laporan keuangan menunjukkan kekayaan bersih negatif. Jika individu memiliki lebih banyak aset daripada kewajiban, mereka berakhir dengan kekayaan bersih yang positif.
Menjaga laporan keuangan pribadi yang diperbarui memungkinkan seseorang untuk melacak bagaimana kesehatan keuangan mereka meningkat atau memburuk dari waktu ke waktu. Ini bisa menjadi alat yang sangat berharga ketika konsumen ingin mengubah situasi keuangan mereka atau mengajukan kredit seperti pinjaman atau hipotek. Mengetahui posisi mereka secara finansial memungkinkan konsumen menghindari pertanyaan yang tidak perlu tentang laporan kredit mereka dan kerumitan aplikasi kredit yang ditolak.
Pernyataan itu juga memungkinkan petugas kredit untuk dengan mudah mendapatkan perspektif ke dalam situasi keuangan pemohon untuk membuat keputusan kredit yang terinformasi. Dalam banyak kasus, individu atau pasangan mungkin diminta untuk memberikan jaminan pribadi untuk sebagian pinjaman atau mereka mungkin diminta untuk memberikan jaminan untuk mengamankan pinjaman.
Poin Penting
- Laporan keuangan pribadi mencantumkan semua aset dan kewajiban individu atau pasangan.
- Kekayaan bersih seseorang ditentukan dengan mengurangkan kewajibannya dari asetnya — kekayaan bersih positif menunjukkan lebih banyak aset daripada kewajiban.
- Kekayaan bersih dapat berfluktuasi seiring waktu karena nilai aset dan kewajiban berubah.
- Laporan keuangan pribadi berguna untuk melacak kekayaan dan tujuan, serta mengajukan kredit.
- Meskipun dapat dimasukkan dalam laporan keuangan pribadi, pendapatan dan pengeluaran umumnya ditempatkan pada lembar terpisah yang disebut laporan laba rugi.
Pertimbangan Khusus
Laporan keuangan pribadi dipecah menjadi aset dan kewajiban. Aset termasuk nilai sekuritas dan dana yang disimpan di rekening perdagangan, dan real estat. Kewajiban mencakup semua hutang yang mungkin dimiliki individu termasuk pinjaman pribadi, kartu kredit, pinjaman pelajar, pajak yang belum dibayar , dan hipotek. Hutang yang dimiliki bersama juga disertakan. Pasangan yang sudah menikah dapat membuat laporan keuangan pribadi bersama dengan menggabungkan aset dan kewajiban mereka.
Pendapatan dan pengeluaran juga termasuk jika laporan digunakan untuk mendapatkan kredit atau untuk menunjukkan posisi keuangan seseorang secara keseluruhan. Ini dapat dilacak pada lembar terpisah atau tambahan, yang disebut laporan laba rugi. Ini mencakup semua bentuk pendapatan dan pengeluaran — biasanya dinyatakan dalam jumlah bulanan atau tahunan.
Item berikut tidak termasuk dalam laporan keuangan pribadi:
- Aset dan kewajiban terkait bisnis: Ini dikecualikan kecuali individu secara langsung dan secara pribadi bertanggung jawab. Jadi, jika seseorang secara pribadi menjamin pinjaman untuk bisnis mereka — mirip dengan penandatanganan kontrak — pinjaman tersebut disertakan dalam laporan keuangan pribadi mereka.
- Barang yang disewa: Apa pun yang disewa tidak termasuk dalam laporan keuangan pribadi karena asetnya tidak dimiliki. Ini berubah jika Anda memiliki properti dan menyewakannya kepada orang lain. Dalam hal ini, nilai properti dimasukkan dalam daftar aset Anda.
- Properti pribadi: Barang-barang seperti furnitur dan barang-barang rumah tangga biasanya tidak dimasukkan sebagai aset di penilaian .