Membandingkan Batas Kontribusi: Roth 401 (K) vs Roth IRA – (Keuangan)

Anda tahu, tentu saja, apa itu 401 (k ) dan apa itu IRA. Tapi sejak versi Roth dari kendaraan yang diuntungkan pajak ini muncul (menggandakan opsi), mengalokasikan dana untuk perencanaan pensiun menjadi lebih rumit. Berikut ringkasan kedua Roths. Kabar baiknya adalah, tidak seperti Roth IRA, Roth 401 (k) berfungsi hampir identik dengan 401 (k) tradisional sejauh kontribusi berjalan.

Apa ?

Rekening pensiun Roth memungkinkan penabung untuk menumbuhkan uang mereka bebas pajak penghasilan dengan menggunakan dolar setelah pajak.
Rencana Roth 401 (k) ditawarkan melalui pemberi kerja, dan dalam banyak hal mirip dengan rencana 401 (k) tradisional tetapi tidak menggunakan dana sebelum pajak.
Roth IRA didirikan secara individual dan tunduk pada aturan dan batasan kontribusi yang serupa dengan IRA tradisional.

Roth 401 (k)

Tidak seperti akun 401 (k) tradisional, akun Roth 401 (k) didanai denganuangsetelah pajak(sebagai lawan dari dolar sebelum pajak). Jenis rencana ini secara resmi memasuki ruang investasi pensiun pada tahun 2006. Inovasi ini diciptakan oleh ketetapan dari Undang-Undang Rekonsiliasi Pertumbuhan Ekonomi dan Keringanan Pajak tahun 2001 .

Mencontoh Roth IRA, Roth 401 (k) memberi investor kesempatan untuk mendanai akun dengan uang setelah pajak.Tidak ada pemotongan pajak yang diterima atas kontribusi ke Roth 401 (k), tetapi investor tidak akan berhutang pajak pada distribusi yang memenuhi syarat.Peserta dalam 403 (b) rencana juga memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam akun Roth.

Menawarkan Roth 401 (k) adalah sukarela bagi majikan. Untuk menawarkan rencana seperti itu, pemberi kerja harus menyiapkan sistem pelacakan untuk memisahkan aset Roth dari rencana perusahaan saat ini. Ini mungkin proposisi yang mahal, dan atasan Anda mungkin memilih untuk tidak melakukannya.

Roth IRA

Dinamai setelah Senator Delaware William Roth, dan didirikan oleh Taxpayer Relief Act tahun 1997, Roth IRA adalah rencana pensiun individu (sejenis rencana pensiun yang memenuhi syarat) yang memiliki banyak kesamaan dengan IRA tradisional. Perbedaan terbesar antara keduanya adalah bagaimana mereka dikenakan pajak.

Kontribusi IRA tradisional umumnya dibuat dengan dolar sebelum pajak; Anda biasanya mendapatkan potongan pajak atas kontribusi Anda dan membayar pajak pendapatan saat Anda menarik uang dari rekening selama masa pensiun.

Sebaliknya, Roth IRA didanai dengan dolar setelah pajak;kontribusi tidak dapat mengurangi pajak — meskipun Anda mungkin dapat mengambil Kredit Pajak Saver sebesar 10% hingga 50% dari kontribusi, tergantung pada pendapatan dan situasi kehidupan Anda. Tapi begitu Anda mulai menarik dana, distribusi yang memenuhi syarat bebas pajak.

Roth IRA bersifat sukarela dan harus didirikan secara individual, bukan melalui perusahaan.

Batas Kontribusi

Anda dapat menyumbang maksimal $ 19.500 pada tahun 2020 dan 2021 ke Roth 401 (k) —jumlah yang sama dengan 401 (k) tradisional.Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menyumbang tambahan $ 6.500 sebagai sumbangan pengejaran.Batasan ini berlaku untuk setiap individu;Anda tidak perlu memikirkan apakah Anda sudah menikah atau lajang.

Jika Anda ingin berkontribusi untuk Roth dan 401 (k) tradisional, jumlah maksimumnya masih $ 19.500.Anda dapat membagi kontribusi Anda antar akun sesuka Anda.

Anda dapat menyumbang hingga $ 6.000 setiap tahun ke Roth IRA pada tahun 2020 dan 2021 — dan jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menambahkan $ 1.000 tambahan, sehingga totalnya menjadi $ 7.000.

Salah satu strategi keuangan, bagi mereka yang menginginkan tabungan maksimal yang diuntungkan pajak: buka kedua jenis akun Roth. Di antara keduanya, Anda dapat berinvestasi hingga $ 25.500 pada tahun 2020 dan 2021 ($ 19.500 dalam 401 (k), $ 6.000 dalam IRA) —atau bahkan lebih jika Anda telah mencapai ambang batas usia-50 pada akhir tahun.

Batas Pendapatan

Dengan Roth IRA, ada batasan tentang apa yang dapat Anda kontribusikan (atau bahkan apakah Anda dapat berpartisipasi sama sekali), berdasarkan pendapatan Anda.Umumnya, semakin tinggi nilainya, semakin terbatas kontribusi Anda.

Namun, Roth 401 (k) tidak memiliki batasan pendapatan;penghasilan Anda bahkan tidak diperhitungkan.Itu berarti Anda tidak perlu khawatir tentang kemampuan Anda untuk berkontribusi ke akun Roth secara bertahap saat Anda menghasilkan lebih banyak uang.

Rollover

Jika Anda mendapatkan pekerjaan baru, Anda mungkin mempertimbangkan untuk memasukkan Roth 401 (k) ke akun baru.

Anda akan senang mengetahui bahwa dalam hal rollover, tidak ada batasan kontribusi;Anda dapat mentransfer apa pun yang ada di akun Anda. Pastikan untuk meminta wali amanat atau manajer akun lama secara langsung melakukan rollover ke entitas yang mengelola yang baru (atau, paling tidak, minta cek dibuat ke manajer baru sebagai wali amanat akun, bukan kepada Anda secara pribadi). Dengan begitu, Anda terhindar dari kemungkinan konsekuensi pajak yang merugikan. Juga, pastikan Anda berguling dari Roth ke Roth.

Garis bawah

Batasan kontribusi pada semua akun yang diuntungkan pajak diindeks ke inflasi. Ini berarti IRS secara rutin mengevaluasi kembali jumlah maksimum yang dapat Anda kontribusikan dengan membandingkannya dengan kesehatan ekonomi secara keseluruhan.

Jika Anda berada dalam posisi keuangan di mana Anda berkontribusi mendekati jumlah maksimum yang diizinkan, pastikan Anda selalu mengikuti perkembangan dengan memeriksa tabel IRS untuk Roth IRA dan Roth 401 (k) s atau bertanya kepada administrator paket Anda tentang batasan saat ini.