Apa Opsi Roth?
Opsi Roth adalah opsi untuk menginvestasikan tabungan pensiun di akun Roth khusus dan tersedia di beberapa program tunjangan pensiun publik dan swasta. Mungkin juga tersedia melalui rencana pensiun bisnis kecil. Opsi Roth memungkinkan seorang karyawan untuk menyumbangkan dolar setelah pajak ke akun Roth khusus yang biasanya menuai semua keuntungan yang ditawarkan setiap Roth IRA .
Poin Penting
- Opsi Roth adalah opsi untuk menginvestasikan tabungan pensiun di akun Roth khusus.
- Kontribusi Roth dibuat dari pendapatan setelah pajak dengan tarif pajak saat ini.
- Salah satu manfaat terbesar bagi sebagian besar opsi Roth adalah akses ke akun tanpa penalti setelah lima tahun.
Memahami Opsi Roth
Opsi Roth adalah pengulangan dari Roth IRA, yang ditawarkan khusus untuk karyawan melalui paket rencana pensiun.Opsi Roth dibuat dengan karakteristik yang sama dengan Roth IRA.Uang dikontribusikan setelah pajak.Dana yang terkumpul tidak dikenakan pajak lebih lanjut setelah diinvestasikan.Ini berarti semua penarikan di masa pensiun bebas pajak.Satu keuntungan khusus dari kebanyakan akun Roth adalah kontribusi dapat ditarik tanpa penalti sebelum usia 59½ jika akun telah dibuka selama lima tahun.
Di sisi lain, rencana 401 (k) tradisional atau IRA tradisional menawarkan penghematan pajak langsung. Uang yang dibayarkan dikurangkan dari penghasilan kena pajak karyawan untuk tahun itu. Untuk kontributor setelah pajak ke IRA tradisional atau akun pensiun yang diuntungkan pajak lainnya, kontribusi tersebut dapat diambil sebagai pengurangan sekaligus untuk tahun tersebut. Oleh karena itu, pajak diperlukan ketika orang tersebut menarik dana setelah pensiun. Opsi IRA dan IRA tradisional juga umumnya memiliki penalti penarikan awal 10% jika ada dana yang diambil sebelum usia 59½ tahun.
Siapa yang Membutuhkan Opsi Roth?
Opsi Roth bisa menjadi pilihan yang baik karena beberapa alasan. Terutama, yang terbaik bagi investor yang mungkin ingin menarik rekening sebagai dana darurat suatu saat nanti. Ini juga bisa optimal bagi investor yang mengira mereka akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun, meskipun ini biasanya tidak terjadi pada kebanyakan orang.
Opsi Roth biasanya dicocokkan oleh pemberi kerja dengan cara yang sama seperti 401 (k) tradisional dicocokkan. Opsi Roth apa pun bisa optimal untuk orang yang ingin menyumbangkan tabungan ke dana yang dapat digunakan untuk keadaan darurat jika muncul. Opsi Roth biasanya memiliki fitur likuiditas yang sama dengan Roth IRA; kontribusi dapat ditarik tanpa penalti setelah lima tahun. Ini berarti seorang investor dapat menarik kontribusi yang diberikan ke rekening jauh lebih awal dari ambang batas usia 59½ untuk alasan apapun, tanpa pajak.
Bagi investor yang aman dalam perencanaan keuangan mereka, opsi Roth belum tentu lebih unggul secara teoritis (terutama jika pencocokan ditawarkan dalam opsi tradisional dan Roth). Dengan opsi Roth, investor menyumbangkan dana dengan dolar setelah pajak. Artinya, dana diambil dari gaji karyawan setelah pajak diberlakukan, bukan sebelumnya. Hal ini mengakibatkan tarif pajak saat ini dibayarkan atas pendapatan daripada tarif pajak yang berlaku di masa pensiun, yang biasanya lebih rendah.
Bagi kebanyakan orang, penangguhan pajak sampai pensiun adalah optimal karena setelah meninggalkan pekerjaan, banyak orang hidup dari tabungan pensiun sebagai penghasilan, dan itu biasanya sama dengan atau kurang dari penghasilan reguler mereka, seringkali menempatkan mereka pada golongan yang lebih rendah. Di masa pensiun, investor mungkin juga memiliki pilihan untuk menarik dana sesuka hati daripada mendapatkan gaji tetap, yang dapat membuat penghasilan tidak rata tetapi juga lebih memenuhi syarat untuk tarif pajak yang lebih rendah.
Pada akhirnya, keputusan antara opsi Roth versus opsi penangguhan pajak bisa agak marjinal. Bagi banyak orang, keuntungan mengakses dana untuk alasan apa pun setelah lima tahun biasanya lebih besar daripada keuntungan yang diuntungkan pajak dari penangguhan tarif pajak yang lebih rendah di masa depan.
Namun, seperti yang Anda lihat dari informasi di bawah ini , sebaiknya Anda melihat tanda kurung pajak pemerintah saat membuat keputusan ini. Untuk tahun 2020, tanda kurung pajak adalah sebagai berikut:
- 37% untuk pendapatan lebih dari $ 518.400 ($ 622.050 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama)
- 35% untuk pendapatan lebih dari $ 207,350 ($ 414,700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama)
- 32% untuk pendapatan lebih dari $ 163.300 ($ 326.600 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama)
- 24% untuk pendapatan lebih dari $ 85.525 ($ 171.050 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama)
- 22% untuk pendapatan lebih dari $ 40.125 ($ 80.250 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama)
- 12% untuk pendapatan lebih dari $ 9.875 ($ 19.750 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama)
- Tarif terendah adalah 10% untuk pendapatan individu lajang dengan pendapatan $ 9.875 atau kurang ($ 19.750 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama).