Apa Pinjaman yang diklasifikasikan?
Pinjaman rahasia adalah pinjaman bank yang terancam gagal bayar. Pinjaman yang diklasifikasikan memiliki bunga dan pokok yang belum dibayar, tetapi tidak harus lewat jatuh tempo. Dengan demikian, tidak jelas apakah bank akan dapat memperoleh kembali dana pinjaman dari peminjam. Bank biasanya mengkategorikan pinjaman tersebut sebagai aset yang diklasifikasikan secara merugikan dalam pembukuan mereka.
Poin Penting
- Pinjaman rahasia adalah pinjaman bank yang terancam gagal bayar.
- Pinjaman tidak harus lewat jatuh tempo agar dapat dianggap diklasifikasikan.
- Pemberi pinjaman biasanya mencatat pinjaman yang diklasifikasikan sebagai aset yang diklasifikasikan secara merugikan dalam pembukuan mereka sebagai tindakan pencegahan untuk mencegah risiko dan kerugian lebih lanjut.
- Pemberi pinjaman umumnya melakukan analisis kredit untuk menentukan kelayakan kredit peminjam dan kualitas pinjaman.
Bagaimana Pinjaman Rahasia Bekerja
Pinjaman yang diklasifikasikan adalah setiap pinjaman yang dianggap oleh pemberi pinjaman dalam bahaya gagal bayar pokok dan bunganya. Meskipun mungkin berisiko, pinjaman rahasia tidak selalu menunggak — mereka hanya dalam bahaya gagal bayar. Ini berarti mereka tidak harus lewat jatuh tempo.
Seperti disebutkan di atas, lembaga keuangan biasanya mencatat pinjaman ini dalam pembukuan mereka sebagai aset yang diklasifikasikan secara merugikan. Aset ini cacat karena pelunasannya dipertanyakan karena kelayakan kredit peminjam. Bank biasanya mengklasifikasikan pinjaman ini sebagai tindakan pencegahan jika mereka perlu menghapusnya sebagai kerugian. Ini juga membantu pemberi pinjaman mengurangi risiko lebih lanjut.
Ada beberapa alasan mengapa pemberi pinjaman dapat mencantumkan pinjaman sebagai aset rahasia:
- Pemberi pinjaman yang mengambil alih portofolio lembaga keuangan lain mungkin memiliki standar pemberian pinjaman yang lebih ketat. Dengan demikian, pinjaman tertentu mungkin dianggap diklasifikasikan.
- Penurunan signifikan dalam skor kredit peminjam. Meskipun pemberi pinjaman mungkin tidak menutup akun, mereka dapat memilih untuk memantaunya lebih dekat.
- Jika ekonomi mengalami ketidakpastian, hal itu dapat menyebabkan perubahan lapangan kerja dan pendapatan konsumen. Jadi, ketika pengangguran meningkat dan pendapatan turun, pemberi pinjaman mungkin lebih cenderung mengkategorikan pinjaman tertentu sebagai diklasifikasikan.