Catatan arus kas, dalam pengartian sederhana merupakan jenis kontrak keuangan yang berfungsi sebagai dokumentasi hutang yang dijanjikan peminjam untuk dibayar kembali kepada pemberi pinjaman.
Catatan jenis ini digunakan dalam berbagai situasi yang berbeda, termasuk bisnis ritel, transaksi real estat, dan bahkan penyelesaian yang diperintahkan pengadilan.
Ketentuan pembayaran biasanya dihubungkan dengan penerimaan dana yang diantisipasi oleh peminjam yang kurang lebih dijanjikan untuk melunasi kewajiban hutang.
Salah satu contoh catatan arus kas bisnis yang lebih umum melibatkan peminjaman dana terhadap piutang usaha untuk periode penagihan tertentu.
Dalam pemohon ini, pemberi pinjaman akan memberikan uang muka kepada debitur, berdasarkan nilai nominal faktur yang dikeluarkan oleh peminjam kepada pelanggannya.
Persyaratan catatan arus kas akan memungkinkan debitur untuk memberikan pembayaran penuh kepada pemberi pinjaman setelah tagihan dibayar penuh, atau mengeluarkan serangkaian pembayaran cicilan selama jangka waktu tertentu.
Biasanya, sejumlah bunga diterapkan pada saldo jatuh tempo pada berbagai titik antara penerbitan pinjaman dan tanggal pelunasan.
Sementara beberapa pengaturan akan meminta pembayaran pada masing-masing faktur untuk diteruskan langsung ke pemberi pinjaman, sebagian besar mengandalkan debitur untuk menangani penerimaan pembayaran tersebut dan kemudian melunasi catatan secara langsung.
Salah satu contoh catatan arus kas bisnis yang lebih umum melibatkan peminjaman dana terhadap piutang usaha untuk periode penagihan tertentu.
Salah satu manfaat catatan arus kas adalah uang langsung yang dihasilkan oleh pengaturan tersebut.
Daripada menunggu dana yang diantisipasi untuk diterima, debitur dapat menyelesaikan kewajiban hutang lainnya sekarang, mungkin menghindari biaya keterlambatan dan biaya bunga dalam prosesnya.
Jenis pinjaman pihak ketiga ini juga relatif mudah diatur dan tidak harus diatur secara berulang, seperti yang sering terjadi pada uang muka piutang yang dibeli oleh perusahaan anjak piutang.
Untuk bisnis yang mengalami kebutuhan uang tunai jangka pendek untuk melunasi hutang sekarang daripada nanti, pengaturan pinjaman satu kali ini adalah pilihan yang sangat baik.
Apakah Amazon benar-benar memberi Anda harga yang kompetitif? Plugin yang kurang dikenal ini mengungkapkan jawabannya.
Catatan arus kas adalah jenis kontrak keuangan yang berfungsi sebagai dokumentasi utang yang dijanjikan peminjam untuk dibayar kembali kepada pemberi pinjaman.
Ada juga beberapa kelemahan potensial pada catatan arus kas.
Jika debitur tidak dapat membayar kembali jumlah yang dipinjam sesuai dengan persyaratan, ada kemungkinan besar bahwa bunga dan denda tambahan dapat diterapkan pada saldo terutang.
Ini benar-benar dapat mengimbangi dana yang disimpan sebagai hasil dari uang muka.
Selain itu, kegagalan untuk memenuhi ketentuan catatan arus kas dapat menghambat kemampuan debitur untuk mendapatkan bantuan keuangan di masa mendatang dan kemungkinan merusak peringkat kredit perusahaan secara umum.