Apakah 401 (k) Penarikan Dianggap Sebagai Pendapatan? – (Keuangan)

Ketika Anda mencapai usia pensiun, inilah saatnya untuk memulai penarikan dari rencana tabungan pensiun yang telah mengumpulkan dolar selama beberapa dekade.Dan ya, penarikan 401 (k) dihitung sebagai pendapatan dan harus dilaporkan ke Internal Revenue Service (IRS).

Mulai usia 59½, penabung pensiun dapat mulai mengakses rekening mereka tanpa denda.Pada usia 72, pensiunan diberi mandat untuk mulai mengambil distribusi minimum (RMD) yang diwajibkan. Apa yang terjadi dengan pajak Anda ketika Anda melakukan penarikan 401 (k) tersebut?

Apa Apakah 401 (k) Penarikan Dianggap Sebagai Pendapatan?

Penarikan yang dilakukan dari paket 401 (k) akan dikenakan pajak penghasilan dengan tarif pajak Anda saat ini.
Selama tahun-tahun mereka berkontribusi, penabung menikmati pendapatan kena pajak yang lebih rendah.
Penarikan awal akan dikenakan pajak pendapatan serta denda penarikan awal 10%.

401 (k) Penarikan

Semuapenarikan rencana 401 (k) dianggap pendapatan dan dikenakan pajak pendapatan karena 401 (k) kontribusi dibuat dengan dolar sebelum pajak .Akibatnya, pensiunan menikmati pendapatan kena pajak yang lebih rendah pada tahun-tahun kontribusinya.Kecocokan perusahaan juga diperlakukan dengan cara yang sama.

Setelah dolar ini diinvestasikan dalam rencana 401 (k), mereka menghasilkan keuntungan saat investasi di akun tumbuh nilainya dan membayar bunga serta dividen. Keuntungan ini ditangguhkan pajak, artinya akun Anda tumbuh bebas pajak. Kebebasan dari pajak itu berakhir saat Anda mulai mengeluarkan uang.

Mulai usia 59½, Anda dapat mengambil uang tanpa penalti tetapi penarikan akan dikenakan kewajiban pajak (tangguhan) yang tidak pernah Anda bayarkan ketika Anda berkontribusi ke akun.Jadi jika saat pensiun kelompok pajak penghasilan teratas Anda adalah 24%, penarikan Anda akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak dengan persentase tersebut.2

Referensi cepat

Pada 27 Maret 2020, mantan Presiden Donald Trump menandatanganitagihanstimulus darurat virus corona senilai $ 2 triliun. Hal ini memungkinkan mereka yang terpengaruh oleh situasi virus korona distribusi kesulitan menjadi $ 100.000 tanpa penalti 10% mereka yang lebih muda dari 59½ biasanya berhutang.Pemilik akun memiliki waktu tiga tahun untuk membayar pajak yang terhutang pada penarikan, bukan pada tahun berjalan.Atau, mereka dapat membayar kembali penarikan ke paket 401 (k) atau IRA dan menghindari pajak apa pun — bahkan jika jumlahnya melebihi batas kontribusi tahunan untuk jenis akun tersebut.2

Gagasan di balik tabungan pensiun tangguhan pajak adalah kelompok pajak penghasilan seseorang harus lebih rendah pada fase kehidupan ketika pendapatan kerja reguler telah melambat atau berhenti daripada ketika mereka bekerja dan memberikan kontribusi. Jadi, alih-alih membayar tarif pajak yang lebih tinggi sekarang, Anda menangguhkan pajak tersebut (dan semua pertumbuhan yang terjadi di akun juga) hingga Anda mencapai kelompok pajak yang lebih rendah itu nanti.

Kontribusi ke Roth 401 (k) berasal dari dolar setelah pajak, dan penarikan dari akun sebenarnya bebas pajak, bukan hanya penangguhan pajak.

Distribusi dan Pinjaman Prematur

Jika Anda mengambil distribusi prematur — penarikan sebelum usia 59½ dari 401 (k), akun pensiun individu (IRA), atau akun pensiun atau anuitas yang ditangguhkan pajak lainnya— penarikan tersebut juga dikenakan denda tambahan 10% dari Internal Revenue Service (IRS).6 Akibatnya, orang-orang yang perlu menyadap rekening mereka sering kali mengambil uang tersebut sebagai pinjaman daripada sebagai distribusi aktual.

Karena pinjaman itu harus dibayar kembali, dengan bunga, itu tidak memicu denda, juga tidak dianggap kena pajak. Beberapa 401 (k) memungkinkan Anda mengambil pinjaman hingga setengah dari saldo akun Anda yang tersedia.

Jika Anda tidak dapat membayar kembali seluruh saldo pinjaman dalam lima tahun,itu dianggap sebagai penarikan dan dikenai pajak penghasilan.Jika Anda lebih muda dari 59½ pada saat itu, itu juga dianggap sebagai distribusi awal dan juga akan dikenakan biaya penalti 10%. Contoh lain di mana pinjaman 401 (k) menjadi penarikan kena pajak 401 (k) adalah jika Anda tidak dapat membayar kembali saldo pinjaman yang tersisa setelah pemutusan hubungan kerja di perusahaan tempat Anda memiliki rencana tersebut.

Pengecualian untuk Penalti

Sementara semua distribusi 401 (k) dikenai pajak pendapatan, ada beberapa pengecualian untuk pajak denda tambahan 10%.Salah satunya adalah jika Andamenggulirkan dana ke dalam rencana pensiun berkualitas lainnya.

Lain adalah jika jumlah biaya pengobatan unreimbursed Anda lebih dari 7,5% dari Anda pendapatan kotor disesuaikan dan Anda mengambil distribusi dari 401 (k) untuk menutupi biaya tersebut.

Ketika Anda mengambil pinjaman dari 401 (k) Anda, Anda dapat membuka rekening koran terpisah untuk menyimpan penarikan dan melakukan pembayaran medis. Dengan menyimpan jejak kertas terperinci dari penggunaan dana 401 (k) Anda, Anda dapat siap jika ada audit .

Garis bawah

Penarikan dari 401 (k) s dianggap pendapatan dan umumnya dikenakan pajak pendapatan karena kontribusi dan pertumbuhan ditangguhkan pajak, bukan bebas pajak. Namun, dengan mengetahui aturan dan menerapkan strategi penarikan, Anda dapat mengakses tabungan Anda tanpa rasa takut. Jika Anda memiliki pertanyaan, tanyakan kepada ahli pajak atau penasihat keuangan.