Jika Anda mempertimbangkan untuk meninggalkan pekerjaan, dan Anda memiliki rencana 401 (k), Anda harus tetap mengetahui berbagai opsi rollover untuk akun pensiun tempat kerja Anda. Salah satu opsi tersebut adalah menggulirkan 401 (k) tradisional menjadi Roth IRA .
Ini bisa menjadi pilihan yang sangat menarik, terutama jika penghasilan Anda di masa depan akan cukup tinggi untuk mencapai batas atas yang sekarang ditempatkan pada kontribusi akun Roth oleh Internal Revenue Service (IRS).
Tetapi berapa pun besarnya gaji Anda, Anda perlu melakukan rollover secara ketat sesuai aturan untuk menghindari beban pajak yang tidak terduga.
Anda masih akan berhutang beberapa pajak pada tahun Anda melakukan ini karena perbedaan penting antara 401 (k) tradisional dan Roth IRA:
- 401 (k) tradisional didanai dengan gaji dari pendapatan sebelum pajak Anda. Itu datang langsung dari atas penghasilan kotor Anda. Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda setorkan atau keuntungan yang diperolehnya sampai Anda menarik uang tersebut, mungkin setelah Anda pensiun. Kemudian, Anda akan berhutang pajak pada seluruh jumlah saat Anda melakukan penarikan.
- Roth IRA didanai dengan dolar pasca pajak. Anda membayar pajak pendapatan dimuka, sebelum disetorkan ke akun Anda. Anda tidak akan berhutang pajak atas uang itu atau atas keuntungan yang diperolehnya saat Anda menariknya.