rasio gabungan adalah cara cepat dan sederhana untuk mengukur profitabilitas dan kesehatan keuangan perusahaan asuransi. Rasio gabungan mengukur apakah perusahaan asuransi memperoleh lebih banyak pendapatan dari premi yang dikumpulkan relatif terhadap klaim yang dibayarkannya.
Rasio gabungan dihitung dengan menambahkan rasio kerugian dan rasio biaya. Yang pertama dihitung dengan membagi kerugian yang terjadi, termasuk biaya penyesuaian kerugian, dengan premi yang diperoleh. Berdasarkan perdagangan, rasio biaya dihitung dengan membagi biaya penjaminan emisi dengan premi bersih tertulis. Secara finansial, rasio biaya dihitung dengan membagi biaya underwriting yang terjadi dengan premi yang diperoleh.
Apa ?
- Rasio gabungan adalah cara cepat dan sederhana untuk mengukur profitabilitas dan kesehatan keuangan perusahaan asuransi.
- Rasio gabungan mengukur apakah perusahaan asuransi memperoleh lebih banyak pendapatan dari premi yang dikumpulkan relatif terhadap klaim yang dibayarkannya.
- Rasio gabungan dihitung dengan menambahkan rasio kerugian dan rasio biaya.
- Berdasarkan rasio gabungan basis perdagangan, perusahaan asuransi membayar kurang dari premi yang diterimanya. Sebaliknya, berdasarkan rasio gabungan basis keuangan, perusahaan asuransi membayar jumlah yang sama dengan premi yang diterimanya.
Misalnya, perusahaan asuransi ZYX telah mengeluarkan biaya penjaminan emisi sebesar $ 10 juta, mengalami kerugian dan biaya penyesuaian kerugian sebesar $ 15 juta, premi tertulis bersih sebesar $ 30 juta dan memperoleh premi sebesar $ 25 juta.
Hitung rasio gabungan basis keuangan ZYX dengan menjumlahkan kerugian yang terjadi dan biaya penyesuaian kerugian dengan biaya penjaminan emisi yang terjadi. Rasio gabungan dasar keuangan adalah 1, atau 100% (($ 10 juta + $ 15 juta) / $ 25 juta). Basis keuangan memberikan gambaran tentang laporan keuangan wajib tahun berjalan .
Anda juga dapat menghitung rasio gabungan berdasarkan perdagangan, di mana Anda membagi kerugian yang terjadi dan biaya penyesuaian kerugian dengan premi yang diperoleh dan menambahkan biaya penjaminan yang timbul dibagi dengan premi tertulis bersih. Rasio gabungan dasar perdagangan perusahaan asuransi XYZ adalah 0,93, atau 93% ($ 15 juta / $ 25 juta + $ 10 juta / $ 30 juta).
Berdasarkan rasio gabungan basis perdagangan, perusahaan asuransi membayar kurang dari premi yang diterimanya. Sebaliknya, berdasarkan rasio gabungan basis keuangan, perusahaan asuransi membayar jumlah yang sama dengan premi yang diterimanya.
Mengapa Rasio Gabungan Penting
Banyak investor terlalu menekankan pada kerugian ketika memeriksa keuangan perusahaan asuransi. Berita utama mengumandangkan dampak bencana alam seperti badai salju atau badai terhadap keuntungan perusahaan asuransi, yang secara keliru membuatnya tampak seolah-olah peristiwa tunggal adalah satu-satunya faktor yang menentukan kelangsungan hidup jangka panjang perusahaan. Di sisi lain, rasio gabungan menawarkan proyeksi kesehatan perusahaan yang lebih akurat dalam jangka panjang.
Artikel terkait
- Rasio gabungan
- Rasio kerugian vs. rasio gabungan: apa dan # 39; perbedaannya?
- Bagaimana Memahami Kontrak Asuransi Anda dengan Mudah
- Rasio Hutang-Terhadap Ekuitas – D / E
- Price-to-Earnings Ratio – P / E Ratio, Formula dan Contoh
- Rasio Cakupan Bunga
- Membeli Asuransi Kesehatan Swasta
- Rasio saat ini
- Batas tunggal gabungan
- Panduan Asuransi Jiwa untuk Kebijakan dan Perusahaan