Banyak orang takut bahwa memenangkan kenaikan gaji akan melontarkan mereka ke kelompok sistem pajak penghasilan federal progresif yang digunakan di AS bekerja. Sementara mereka yang menerima kenaikan gaji memang dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi, hanya pendapatan tambahan yang rentan terhadap kenaikan tarif tersebut.
Artikel ini menjelaskan cara kerja model perpajakan yang sesungguhnya.
Apa Memperoleh Kenaikan Mempengaruhi Pajak Anda?
Faktanya: Semakin banyak Anda menghasilkan, semakin banyak pajak yang Anda bayarkan.Tetapi tarif pajak yang semakin tinggi membutuhkan beberapa sengatan dari menarik lebih banyak uang tunai.Tabel di bawah ini menunjukkan tarif pajak yang IRS mengharuskan Anda untuk membayar tahun pajak 2020 jika Anda pengajuan tunggal atau menikah bersama-sama.
Tarif pajak marjinal Anda adalah tarif pajak yang berlaku untuk setiap dolar tambahan dari pendapatan yang diperoleh. Jika Anda lajang dan berpenghasilan $ 39.475 setahun sebelum kenaikan gaji Anda, Anda termasuk dalam kelompok pajak marjinal 12%. Kewajiban pajak Anda untuk tahun 2020 adalah $ 987,50 ditambah 12% dari jumlah di atas $ 9.875. Jadi, Anda berutang $ 987,50 ditambah 12% dari $ 29.600, yaitu $ 3.552. Pajak total Anda untuk tahun 2020 adalah $ 4.539,50.
Meskipun tarif pajak marjinal Anda adalah 12%, tarif pajak efektif Anda, atau tarif pajak rata-rata yang Anda bayarkan untuk total pendapatan Anda, lebih rendah. Untuk menghitung tarif pajak efektif Anda, bagi total pajak Anda dengan total pendapatan Anda. Dalam hal ini, $ 4,539,50 / 39,475 memberi Anda tarif pajak efektif sebesar 11,5%.
Sekarang, mari kita lihat apa yang terjadi pada kewajiban pajak Anda jika Anda mendapatkan kenaikan $ 10.000 yang meningkatkan pendapatan tahunan Anda untuk tahun 2020 menjadi $ 49.475.Anda sudah tahu bahwa Anda berhutang $ 4.539,50 pada $ 40.125 pertama yang Anda peroleh.Tetapi sekarang setelah total pendapatan Anda turun antara $ 40.125 dan $ 85.525, kenaikan $ 10.000 Anda membuat Anda masuk ke dalam kelompok pajak 22%.Untungnya, tarif 22% itu hanya berlaku untuk penghasilan tambahan $ 10.000 Anda.Untuk itu, Anda akan berhutang pajak tambahan sebesar $ 2.200 setahun, dengan total tagihan pajak sebesar $ 6.743 ($ 4.539,50 + $ 2.200).
Untuk menentukan tarif pajak keseluruhan untuk gaji $ 49.475 Anda, cukup bagi total pajak Anda ($ 6.743) dengan total pendapatan Anda ($ 49.475) untuk mengungkapkan tarif pajak efektif 13,6%, bukan 22%.
Perubahan Tahun Pajak 2021
Tabel pajak diperbarui setiap tahun oleh IRS.Untuk tahun pajak 2021, kisaran pendapatan di sini akan disesuaikan sebagai berikut: Kelompok pajak 12% dikenakan atas pendapatan dari $ 9.950 sampai $ 40.525.Kelompok pajak 22% dikenakan atas penghasilan dari $ 40.525 menjadi $ 86.375.
Potongan dan Kredit
Contoh di atas tidak memperhitungkan pemotongan dan kredit yang berpotensi mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Setiap wajib pajak dapat memilih apakah akan mengambil pemotongan standar atau pengurangan perincian .
Individu lajang yang tidak memiliki rumah sendiri mungkin tidak memiliki banyak potongan untuk dirinci, jadi deduksi standar lebih masuk akal. Faktanya, kebanyakan orang Amerika sekarang menggunakan pemotongan standar karena ukurannya hampir dua kali lipat pada tahun 2018.
Alih-alih membayar pajak atas semua $ 49.475 yang Anda peroleh, Anda akan membayar pajak atas jumlah tersebut dikurangi potongan standar.
Untuk tahun pajak 2020, pemotongan standar untuk pelapor tunggal adalah $ 12.400, mengurangi penghasilan kena pajak menjadi $ 37.275.Untuk tahun pajak 2021, pemotongan untuk pelapor tunggal akan naik menjadi $ 12.550.
Garis bawah
Sistem pajak progresif dirancang untuk memungut tarif pajak yang berbeda pada porsi yang berbeda dari pendapatan individu, dengan hanya membebankan pendapatan di atas tingkat tertentu ke tarif yang lebih tinggi Seluruh pendapatan Anda tidak akan dikenakan kelompok pajak yang lebih tinggi.
Secara keseluruhan, kenaikan gaji adalah penyebab perayaan dan bukan sumber kecemasan.
Related Posts
- Apa yang Salah Dengan Sistem Pajak Amerika
- Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
- Braket Pajak
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Pemotongan Pajak: Bagus untuk Pemerintah, Buruk untuk Wajib Pajak
- Gambaran Umum Pemotongan Rinci
- Pajak Tambahan
- Pengindeksan pajak
- 10 Cara Mengurangi Pajak 401 (k) Anda