Bisakah reksa dana memiliki penerima manfaat? – (Keuangan)

Apa Bisakah reksa dana memiliki penerima manfaat?

Kepemilikan akun reksa dana dapat memungkinkan penerima manfaat – jika pemilik akun meninggal dunia – tergantung pada bagaimana akun tersebut dibuat. Ada berbagai pilihan untuk menunjuk penerima manfaat dengan reksa dana. Investor dapat menetapkan penerima manfaat untuk rencana pensiun mereka seperti IRA atau rekening pensiun individu juga dapat memiliki penerima manfaat yang ditunjuk. Aturan penerima reksa dana memungkinkan penerima yang ditunjuk untuk setiap dana. Juga, untuk reksa dana yang tidak memiliki penerima yang terdaftar, banyak dana memiliki penerima yang gagal bayar.

Namun, pada tahun 2020, perubahan undang-undang mengenai penerima manfaat non-pasangan untuk rekening pensiun mulai berlaku. Akibatnya, penting bagi investor untuk meninjau penerima manfaat yang mereka tunjuk.

Poin Penting

Rekening reksa dana memungkinkan pemilik untuk menyebutkan penerima – jika pemiliknya meninggal.
Pemilik reksa dana dapat mengatur ketentuan transfer-on-death (TOD) dimana aset dana akan ditransfer ke penerima.
Investor dapat menetapkan penerima manfaat ke akun pensiun mereka, seperti 401 (k) atau akun pensiun individu (IRA).

Memahami Penerima Manfaat Reksa Dana

Reksa dana dapat memiliki lebih dari satu pemilik di akun. Jika ada dua pemilik di akun dan salah satu pemilik meninggal, akun tersebut diteruskan ke pemilik lain atau pemilik yang masih hidup.

Dalam hal kepemilikan bersama, anggota yang menerima pengesahan menjadi pemilik tunggal reksa dana tanpa proses pengesahan hakim yang panjang. Pengesahan adalah proses hukum atau administrasi harta orang yang meninggal ketika tidak ada surat wasiat. Jika hanya ada satu pemilik di reksa dana atau pemilik terakhir meninggal dunia, penerima dapat diberi nama tergantung pada judul rekening.

Namun, penting untuk dicatat bahwa banyak reksa dana memiliki penerima manfaat default jika tidak ada penerima yang disebutkan oleh pemiliknya. Jika pemilik meninggal, penerima default adalah pasangan pemilik, dan jika tidak ada pasangan hidup, aset akan ditransfer ke anak-anak pemilik.

Transfer-on-Death

Rekening reksa dana juga dapat dibuka sebagai rekening milik perorangan, dan pemilik dapat menyebutkan satu atau lebih penerima manfaat menggunakan sebutan transfer-on-death (TOD). Pemilik mempertahankan kendali atas akun selama hidup. Akun tersebut akan diberi judul atas nama pemilik bersama dengan sebutan TOD untuk nama penerima. Mereka yang disebut sebagai penerima manfaat mewarisi akun tersebut setelah pemiliknya meninggal, yang berarti aset dana tidak menjadi bagian dari harta pemilik. Pengalihan aset dari rekening yang ditunjuk TOD juga menghindari surat pengesahan hakim.

A 529 Savings Plan

Rencana tabungan perguruan tinggi 529 dimiliki oleh pemegang rekening yang memilih penerima. Rencana 529 adalah metode yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk kuliah jika hasil akun digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Pemilik mengontrol akun dan dapat berinvestasi dalam reksa dana.

Akun Pensiun dengan Reksa Dana

Pada saat akun pensiun dibuka, seperti rencana 401 (k), pemilik dapat menyebutkan penerima aset akun tersebut. Aplikasi atau formulir online memiliki kolom untuk penerima manfaat primer dan sekunder. Banyak rencana 401 (k) juga memungkinkan pemilik untuk menetapkan persentase dari nilai aset yang akan ditransfer ke setiap penerima. Penerima manfaat mewarisi hasil dari rekening – setelah kematian pemegang rekening– terlepas dari investasinya, yang dapat mencakup reksa dana, saham perusahaan, atau dana obligasi.

Pertimbangan Khusus

Pada tahun 2019, Kongres AS mengesahkan SECURE Act, yang bersama dengan perubahan lainnya, menghapus ketentuan peregangan untuk IRA dan penerima manfaat akun pensiun. Sebelum putusan, penerima IRA dapat memperpanjang pembayaran distribusi minimum yang disyaratkan selama bertahun-tahun. Dengan hanya menarik jumlah minimum yang disyaratkan, penerima manfaat dapat menyebarkan pembayaran pajak untuk distribusi tersebut dari waktu ke waktu.

Dengan undang-undang baru yang dimulai pada 1 Januari 2020, penerima manfaat non-pasangan harus mendistribusikan seluruh saldo akun pensiun dalam waktu 10 tahun setelah kematian pemiliknya. Namun, ada beberapa pengecualian dalam putusan tersebut. Akibatnya, penting bagi pemegang rekening pensiun untuk berkonsultasi dengan ahli keuangan untuk meninjau peraturan baru dan penerima manfaat yang mereka tunjuk.