Pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP) IRA adalah program tabungan pensiun yang dibuat oleh pemberi kerja — termasuk wiraswasta — untuk kepentingan karyawan dan diri mereka sendiri. Pemberi kerja dapat memberikan kontribusi pengurangan pajak atas nama karyawan yang memenuhi syarat untuk SEP IRA mereka.
SEP menguntungkan karena mudah dibentuk, memiliki biaya administrasi yang rendah, dan memungkinkan pemberi kerja untuk menentukan berapa banyak yang akan disumbangkan setiap tahun. IRA SEP juga memiliki batas kontribusi tahunan yang lebih tinggi daripada IRA standar.
Apa Bisakah saya menggulung IRA Sept saya menjadi IRA tradisional atau haruskah saya masuk ke Roth?
- SEP IRA adalah rekening pensiun yang memenuhi syarat yang didirikan oleh usaha kecil yang memungkinkan kontribusi pemberi kerja dan batas kontribusi yang lebih besar daripada yang konvensional.
- Menggulirkan akun SEP menjadi IRA tradisional cukup mudah karena keduanya diperlakukan sama oleh IRS menggunakan dolar sebelum pajak.
- Beralih ke Roth dapat memicu peristiwa kena pajak, serta pembatasan lain pada akun Roth yang harus dipertimbangkan.
Pada dasarnya, SEP IRA dapat dianggap sebagai IRA tradisional dengan kemampuan untuk menerima kontribusi pemberi kerja. Salah satu manfaat utama SEP IRA adalah kontribusi pemberi kerja diberikan segera.
Namun, terkadang Anda mungkin perlu memasukkan SEP Anda ke akun lain yang memenuhi syarat — misalnya, jika Anda berganti pekerjaan atau perusahaan bangkrut.
Mengonversi ke IRA Tradisional
Secara teknis, SEP IRA dan IRA tradisional adalah jenis akun yang sama, untuk tujuan perpajakan. Satu-satunya perbedaan adalah SEP IRA diperbolehkan untuk menerima kontribusi pemberi kerja sementara IRA tradisional hanya kontribusi individu. Jadi, Anda dapat menggabungkan SEP IRA ke dalam IRA tradisional tanpa konsekuensi apa pun, kecuali siapa yang diizinkan untuk berkontribusi. Saat melakukannya, pindahkan aset sebagai transfer langsung (tidak dapat dilaporkan) dari wali amanat ke wali amanat. Mengubah menjadi Roth IRA bisa sedikit lebih rumit.
Mengubah ke Roth IRA
Baik konversi ke Roth IRA untuk Anda Roth IRA .
Ini mungkin terdengar sangat umum, tetapi hanya seseorang yang mengetahui keuangan Anda yang dapat membuat rekomendasi khusus.Namun, perhatikan bahwa ada aturan lima tahun untuk distribusi Roth IRA, jadi pertimbangkan juga usia Anda dan berapa lama sebelum Anda pensiun sebelum Anda memutuskan untuk melakukan transfer.
Minimal, Anda dapat menggabungkan SEP dan IRA tradisional untuk mengurangi biaya administrasi dan perdagangan yang mungkin dibebankan ke akun.
Penasihat Insight
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Ada dua hal yang perlu dipertimbangkan. Jika Anda memasukkan SEP IRA menjadi IRA tradisional, dengan asumsi Anda melakukannya dengan benar, tidak ada pajak yang harus dibayar dan uang Anda akan terus bertambah ditangguhkan pajak sampai Anda mulai melakukan penarikan.
Jika Anda memutuskan untuk menggabungkannya menjadi Roth IRA, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas jumlah yang diperpanjang. Namun, uang itu kemudian akan menjadi bebas pajak, karena tidak akan ada pajak yang harus dibayar saat Anda mulai melakukan penarikan.
Pastikan untuk mengetahui sebelumnya berapa banyak Anda harus membayar pajak. Selain itu, cobalah untuk menghindari penggunaan sebagian uang rollover untuk membayar pajak, karena, tergantung pada usia Anda, hal itu dapat memicu penalti penarikan lebih awal.
Terserah Anda untuk memutuskan opsi mana yang paling berhasil. Jika Anda tidak yakin, Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan perencana keuangan.
Artikel terkait
- Pensiun Karyawan Sederhana (Sep)
- Aturan Kontribusi Roth IRA: Panduan Komprehensif
- Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat
- Akun Pensiun Perorangan (IRA)
- Aturan yang Harus Diketahui untuk Mengubah 401 (k) menjadi Roth IRA
- 11 Kesalahan yang Harus Dihindari Dengan Roth IRA Anda
- Pintu belakang Roth IRA
- Apa Aturan 5 Tahun Roth IRA?
- Investasi Roth IRA terbaik
- 401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?