Bagi mereka yang berinvestasi dalam rencana 401 (k), pemikiran tradisionalnya adalah menunggu hingga pensiun sebelum mengambil distribusi atau penarikan dari akun.Jika Anda mengambil dana terlalu dini, atau sebelum usia 59½, Internal Revenue Service (IRS) dapat menagih Anda dengan penalti penarikan awal 10% ditambah pajak penghasilan.
Namun, peristiwa kehidupan dapat terjadi, yang mungkin menempatkan Anda pada posisi di mana Anda perlu memanfaatkan dana pensiun Anda lebih awal dari yang diharapkan. Kabar baiknya adalah ada beberapa cara untuk menarik diri dari 401 (k) Anda lebih awal tanpa terkena penalti dari IRS.
Apa Cara terbaik untuk menggunakan 401 (k) Anda tanpa penalti?
- Jika Anda sangat membutuhkan dana, Anda mungkin dapat memanfaatkan dana 401 (k) Anda tanpa penalti, bahkan jika Anda berusia di bawah 59½.
- Jika Anda memenuhi syarat untuk penarikan dari kesulitan, pengeluaran langsung tertentu tidak akan dikenakan denda pajak, termasuk biaya pendidikan, perawatan kesehatan, dan tempat tinggal utama.
- Anda mungkin juga berhak untuk mengambil pinjaman dari 401 (k) Anda, yang tidak menimbulkan penalti atau pajak, tetapi pinjaman tersebut harus dilunasi.
Mengambil Distribusi 401 (k) Normal
Tapi pertama-tama, tinjauan singkat aturan.IRS menentukan Anda dapat menarik dana dari akun 401 (k) tanpa penalti hanya setelah Anda mencapai usia 59½, menjadi cacat permanen, atau tidak dapat bekerja. Bergantung pada ketentuan rencana perusahaan Anda, Anda dapat memilih untuk mengambil serangkaian distribusi reguler, seperti pembayaran bulanan atau tahunan, atau menerima jumlah sekaligus di muka.
Jika Anda memiliki 401 (k) tradisional, Anda harus membayar Roth 401 (k) , Anda telah membayar pajak atas uang yang Anda masukkan ke dalamnya, sehingga penarikan Anda akan bebas pajak.Itu juga termasuk penghasilan apa pun di akun Roth Anda.
Setelah Anda mencapai usia 72, Anda biasanya harus mengambil distribusi minimum (RMD) yang diwajibkan dari 401 (k) Anda setiap tahun, menggunakan rumus IRS berdasarkan usia Anda saat itu. Jika Anda masih aktif bekerja di tempat kerja yang sama, beberapa rencana memungkinkan Anda untuk menunda RMD sampai tahun Anda benar-benar pensiun.
Secara umum, setiap distribusi yang Anda ambil dari 401 (k) Anda sebelum Anda mencapai usia 59½ akan dikenakan denda pajak tambahan 10% di atas pajak penghasilan yang akan Anda bayar.
Melakukan Penarikan Kesulitan
Bergantung pada persyaratan paket Anda, bagaimanapun, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengambil distribusi awal dari 401 (k) Anda tanpa terkena penalti, selama Anda memenuhi kriteria tertentu.Jenis penarikan bebas penalti ini disebutdistribusi kesulitan , dan ini mengharuskan Anda memiliki beban keuangan yang berat dan segera yang tidak mampu Anda bayar.
Kebutuhan praktis biaya diperhitungkan, seperti halnya aset Anda yang lain, seperti saldo rekening tabungan atau investasi dan polis asuransi nilai tunai, serta kemungkinan ketersediaan sumber pembiayaan lainnya.
Apa yang memenuhi syarat sebagai “kesulitan”? Tentu saja bukan pengeluaran diskresioner seperti membeli kapal baru atau memperbaiki hidung. Sebaliknya, pikirkan hal-hal berikut ini:
- Biaya pengobatan penting untuk pengobatan dan perawatan
- Biaya pembelian rumah untuk tempat tinggal utama
- Uang sekolah dan biaya pendidikan hingga 12 bulan
- Biaya untuk mencegah penyitaan atau penggusuran
- Biaya penguburan atau pemakaman
- Biaya tertentu untuk memperbaiki kerugian korban ke tempat tinggal utama (seperti kerugian akibat kebakaran, gempa bumi, atau banjir)