Formulir SEC N-6 | Finansial 2022

Apa Formulir SEC N-6?

Formulir SEC N-6 adalah formulir yang harus disimpan oleh akun perwalian tertentu ke Securities and Exchange Commission (SEC). SEC adalah badan pengatur yang membantu mencegah penipuan dan bentuk penipuan lainnya yang melibatkan pasar keuangan. SEC memantau aktivitas dan pencatatan perusahaan publik di Amerika Serikat. Formulir SEC N-6 membantu investor mendapatkan akses ke informasi terkait tentang investasi dalam kontrak asuransi jiwa variabel, yang memiliki komponen investasi di dalamnya dan dapat berfluktuasi nilainya.

Poin Penting

Formulir SEC N-6 adalah dokumen yang harus diserahkan oleh akun terpisah, yaitu unit investment trust (UIT) yang menawarkan kontrak asuransi jiwa variabel.
Karena polis asuransi jiwa variabel memiliki lebih banyak volatilitas, dan dengan demikian, lebih banyak risiko yang terkait dengannya, SEC mengamanatkan Formulir N-6.
Formulir SEC N-6 membantu investor memahami syarat, ketentuan, dan risiko yang terkait dengan kebijakan ini.

Memahami Formulir SEC N-6

Formulir SEC N-6 adalah dokumen yang harus diserahkan oleh akun terpisah, yaitu unit investment trust (UIT) yang menawarkan kontrak asuransi jiwa variabel. Perwalian investasi unit adalah perusahaan keuangan AS yang membeli atau memegang sekelompok sekuritas, seperti saham atau kontrak asuransi. UIT mirip dengan reksa dana karena mewakili sekeranjang investasi tempat investor mengumpulkan dananya. UIT membuat investasi ini tersedia bagi investor sebagai unit yang dapat ditebus.

Kontrak Asuransi Jiwa Variabel

Asuransi jiwa variabel adalah polis asuransi jiwa permanen yang memiliki sub rekening, yang memberikan komponen investasi tambahan. Nilai tunai dari polis tersebut diinvestasikan di pasar, mirip dengan reksa dana. Akibatnya, jumlah pembayaran polis didasarkan pada kinerja investasi yang mendasari polis. Dengan kata lain, polis asuransi variabel membayar lebih banyak uang ketika investasi berkinerja baik dan membayar lebih sedikit uang ketika investasi berkinerja buruk.

Polis asuransi jiwa variabel memiliki lebih banyak volatilitas atau fluktuasi nilai, dan dengan demikian, lebih banyak risiko yang terkait dengannya. Karena alasan inilah SEC mengamanatkan Formulir N-6 untuk membantu investor memahami syarat, ketentuan, dan risiko yang terkait dengan kebijakan ini.

Pengarsipan SEC

Formulir SEC N-6 hanyalah salah satu contoh dari apa yang dikenal sebagai pengarsipan SEC. Pengajuan ini adalah pernyataan atau dokumen resmi, yang dapat mencakup hal-hal seperti laporan berkala, pernyataan pendaftaran, dan dokumen yang melibatkan pengungkapan risiko. Di Amerika Serikat, pemerintah federal mengharuskan dokumen-dokumen ini diajukan dan dapat diakses oleh calon investor untuk kepentingan pengungkapan penuh. Investor mereview semua dokumen ini sebagai cara untuk mengevaluasi rekam jejak perusahaan, menilai kesehatan keuangan saat ini, dan juga untuk mencoba dan meramalkan kinerja saham perusahaan dalam waktu dekat.

Bagian dari SEC Formulir N-6

Formulir SEC N-6 terdiri dari tiga bagian utama.

Bagian A

Bagian A dari pengajuan ini, prospektus, harus berisi informasi tertulis dengan jelas tentang investasi yang dapat dipahami oleh investor rata-rata, yang mungkin tidak memiliki latar belakang khusus di bidang keuangan atau hukum. Ini harus memberikan pengungkapan yang seimbang dari aspek positif dan negatif dari kontrak asuransi jiwa variabel.

Item lain yang termasuk dalam Bagian A adalah sebagai berikut:

Tinjauan kontrak, investasi, dan biaya.
Tabel biaya, termasuk biaya berkelanjutan, biaya tahunan, dan biaya transaksi.
Deskripsi umum pendaftar atau perusahaan asuransi.
Premi , yaitu pembayaran bulanan yang diminta oleh investor yang harus dibayarkan kepada perusahaan asuransi. Ini akan termasuk tanggal jatuh tempo dan jumlah.
Tunjangan kematian standar berdasarkan kontrak harus dijelaskan, termasuk bagaimana manfaat dihitung dan kapan asuransi berlaku.
Kebijakan penyerahan atau penarikan , seperti syarat dan biaya untuk penarikan awal
Pinjaman yang dapat diambil berdasarkan polis perlu diungkapkan apakah pinjaman tersedia, batasan apa pun, dan tingkat bunga yang dikenakan.
Risiko investasi yang terkait dengan kontrak dan investasi lainnya.
Risiko perusahaan asuransi bagi investor, termasuk pengungkapan bahwa pembayaran polis berisiko jika perusahaan menderita secara finansial.
Laporan keuangan perusahaan asuransi.
Konflik kepentingan, yang dapat mencakup pengungkapan bahwa profesional investasi mungkin mendapatkan kompensasi untuk menjual kebijakan ini kepada investor.
Pajak dan proses hukum .

Seperti pengajuan lainnya, dokumen ini harus mematuhi pedoman dalam Securities Act Rule 421 (d), yang dikenal sebagai Plain English Rule, yang menyatakan bahwa kata-katanya harus jelas, ringkas, dan mudah dimengerti.

Bagian B

Bagian B berisi pernyataan informasi tambahan (SAI), yang mungkin menarik bagi beberapa investor. Beberapa item yang terletak di Bagian B meliputi:

Laporan keuangan, jika tidak dicantumkan sebelumnya
Risiko nonpokok termasuk risiko yang tidak termasuk dalam prospektus.
Layanan yang telah dibeli pendaftar dan biaya yang dibayarkan kepada pihak ketiga untuk layanan tersebut. Selain itu, perjanjian layanan apa pun yang dimiliki perusahaan asuransi dengan entitas lain harus dicantumkan.
Informasi premium yang tidak diungkapkan dalam prospektus akan dicantumkan di sini, seperti batasan pembayaran di muka
Penjamin emisi, yang merupakan perusahaan investasi, harus terdaftar dengan alamat mereka dan afiliasi apa pun dengan perusahaan asuransi.

Bagian C

Terakhir, Bagian C berisi informasi tentang perusahaan dan mereka yang terlibat dalam penawaran asuransi. Beberapa informasi di Bagian C mencakup yang berikut ini:

Pameran, yang mungkin mencakup kontrak yang telah dibuat oleh perusahaan asuransi dan sertifikat pendirian perusahaan. Juga, resolusi dewan direksi, yang membentuk perusahaan, akan dipamerkan.
Daftar direksi dan pejabat dengan nama, alamat bisnis, dan posisi mereka di perusahaan.
Ganti rugi, yang akan mencantumkan asuransi pertanggungjawaban apa pun untuk perusahaan dan afiliasinya.
Tanda tangan untuk pengajuan SEC.

Perusahaan yang memenuhi kriteria khusus harus melengkapi dan mengajukan Formulir SEC N-6, yang merupakan dokumen yang diwajibkan oleh Undang-Undang Perusahaan Investasi tahun 1940 dan Undang-undang Sekuritas tahun 1933. Untuk memenuhi kewajiban pengarsipan SEC, Formulir SEC N-6 harus diisi dan diserahkan dalam format elektronik di situs SEC. SEC membuat informasi yang terkandung dalam pengajuan ini tersedia untuk publik.