IRA Tradisional dan Roth: Manfaat dan Kerugian – (Keuangan)

Dua jenis rekening pensiun individu (IRA) yang sangat populer adalah IRA tradisional dan Roth IRA. Mereka memiliki banyak keuntungan dan beberapa kekurangan untuk penabung pensiun.

Apa IRA Tradisional dan Roth: Manfaat dan Kerugian?

IRA Tradisional dan Roth adalah akun pensiun yang populer dan mudah disiapkan.
Keduanya menawarkan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung dan berinvestasi untuk masa pensiun.
Namun, ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi dan penalti untuk penarikan awal.2

Traditional and Roth IRA: An Overview

IRA dibentuk beberapa dekade yang lalu karena program pensiun manfaat pasti menurun. Menjadi lebih populer ketika pekerja mulai mengendalikan tabungan pensiun mereka sendiri, IRA menawarkan individu kesempatan untuk menabung untuk masa pensiun direkening yang diuntungkan pajak .

Dalam akun IRA tradisional atau Roth, Anda dapat berinvestasi di semua jenis aset keuangan tradisional seperti saham, obligasi, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), dan reksa dana.Anda dapat berinvestasi dalam rentang investasi yang lebih luas melalui IRA mandiri (di mana Anda sebagai investor, bukan kustodian, yang membuat semua keputusan investasi) —komoditas, logam mulia tertentu, real estat, atau bahkan peer-to-peer pinjaman .67 Namun, apa pun jenis IRA, Anda tidak boleh berinvestasi dalam asuransi jiwa atau barang koleksi seperti karya seni, permadani, barang antik, permata, dan prangko.

Akun IRA relatifmudah disiapkan, tetapi aturan yang mengatur akun ini berbeda-beda.Meskipun mereka menawarkan keuntungan pajak, ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi.

Manfaat IRA Tradisional dan Roth

IRA menawarkan beberapa keuntungan berbeda, termasuk yang berikut ini.

Pertumbuhan Bebas Pajak

Baik Roth dan IRA tradisional menawarkanpertumbuhan aset bebas pajak .Ini berarti bahwa setelah uang masuk ke rekening, tidak ada pajak yang dikenakan atas dividen atau keuntungan modal yang diperoleh investasi sampai distribusi.

Pemotongan Pajak

Sementara kontribusi Roth IRA dibuat dengandolar setelah pajak , kontribusi IRA tradisional dibuat dengandolar sebelum pajak .Ini berarti mereka dapat dikurangkan dari penghasilan Anda — dalam banyak kasus — meskipun ada batasan tertentu.2

Pengurangan ditentukan oleh tingkat pendapatan serta apakah Anda dilindungi oleh akun pensiun tempat kerja, seperti 401 (k) .IRS menjelaskan aturan pengurangan tradisional IRA untuk tahun 2020 dan 2021 sebagai berikut untuk para pekerja yang dilindungi oleh akun pensiun di tempat kerja.

Jika Anda mengajukan secara terpisah dan tidak tinggal dengan pasangan Anda kapan pun sepanjang tahun, pengurangan IRA Anda ditentukan di bawah status pengarsipan “tunggal”.

Referensi cepat

IRA tradisional dan Roth memiliki tenggat waktu kontribusi yang sama.Anda diizinkan untuk berkontribusi ke IRA Anda selama seluruh tahun kalender dan hingga 15 April tahun berikutnya.

Kelemahan IRA Tradisional dan Roth

Meskipun kelebihan IRA umumnya lebih besar daripada kekurangannya, ada beberapa kekurangan yang harus diperhatikan.

Batas Kontribusi

IRA memiliki batasan kontribusi yang ketat.Untuk berkontribusi pada IRA, Anda atau penghasilan yang diperoleh .Untuk tahun 2020 dan 2021, jumlah kontribusi maksimum per orang adalah $ 6.000, atau $ 7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.Namun, jika pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI)Anda yang dimodifikasi melebihi tingkat tertentu, Anda mungkin tidak dapat berkontribusi ke Roth IRA.

Jika Anda menikah mengajukan secara terpisah dan Anda tidak tinggal dengan pasangan Anda setiap saat sepanjang tahun, status pajak Anda lajang.

Hukuman

Karena IRA ditujukan untuk masa pensiun, seringkali ada hukuman tertentu jika Anda mengambil uang Anda sebelum usia pensiun.

Dengan IRA tradisional, Anda menghadapi penalti 10% di atas pajak terhutang untuk setiap penarikan sebelum usia 59½.Dengan Roth IRA, Anda dapat menarik sejumlah uang yang setara dengan penalti kontribusi Anda danbebas pajak kapan saja.

Namun, Anda hanya dapat menarik penghasilan tanpa dikenakan biaya jika Anda telah memegang akun selama lima tahun dan telah mencapai usia 59½.

Ada beberapa pengecualian untukaturan penarikan awal ini.Yang paling populer meliputi:3

Penarikan hingga $ 10.000 untuk membantu membayar rumah pertama untuk diri Anda sendiri, pasangan, anak, atau cucu Anda
Penarikan untuk membayar biaya kuliah

Penarikan yang Diperlukan

Ada penarikan wajib untuk IRA tradisional Anda yang disebut distribusi minimum wajib (RMD), dimulai saat Anda mencapai usia 72 tahun. Jumlah penarikan dihitung berdasarkan harapan hidup Anda, dan akan ditambahkan ke pendapatan kena pajak tahun itu.Ada denda 50%, ditambah pajak yang harus dibayar jika Anda gagal mengambil RMD.

Manfaat populer dari Roth IRA adalah tidak ada tanggal penarikan yang diwajibkan.Anda benar-benar dapat meninggalkan uang Anda di Roth IRA untuk membiarkannya tumbuh danbebas pajak majemuk selama Anda hidup.Terlebih lagi, uang apa pun yang Anda pilih untuk ditarik bebas pajak.