Saat menghitung kewajiban pajak atas kepemilikan obligasi, investor harus mempertimbangkan tanggal pembelian di mana mereka memperoleh aset tersebut. Potongan informasi utama ini penting untuk menentukan apakah keuntungan yang dihasilkan akan diperlakukan sebagai keuntungan jangka panjang atau keuntungan jangka pendek — yang terakhir dikenai pajak dengan tarif yang jauh lebih tinggi.
Apa Ketahui basis biaya Anda untuk obligasi?
Obligasi bebas pajak dibebaskan dari pajak tertentu — tetapi tidak semua, karena beberapa dapat memicu pajak federal atau lokal dalam keadaan tertentu.
Ketahui Detailnya
Tanggal pembelian juga penting karena fakta bahwa undang-undang tahun 2008 mewajibkan perusahaan pialang untuk melacak basis biaya obligasi yang dijual setelah 1 Januari 2014.
Akibatnya, pemegang obligasi yang menjual investasi yang diperoleh setelah tanggal tersebut akan memiliki pengalaman yang lebih mudah dalam menghitung kewajiban pajak mereka, karena perusahaan pialang mereka harus memberikan salinan Formulir 1099-B kepada mereka. Dokumen ini berisi dasar biaya pembelian, tanggal pembelian, tanggal penjualan, dan harga saat penjualan.
Investor juga harus menentukan apakah mereka membeli obligasi mereka dengan harga diskon , premi, atau harga par. Dua kisi berikut merinci kewajiban pajak untuk setiap status. Kisi pertama mempertimbangkan obligasi kena pajak, sedangkan kisi kedua mempertimbangkan obligasi bebas pajak.
Twist yang Ditambahkan
Contoh di atas mengasumsikan investor membeli kepemilikan obligasi mereka dalam satu transaksi, kemudian menjual kepemilikan tersebut dalam satu transaksi di kemudian hari. Saat melakukan beberapa pembelian, investor harus merinci setiap transaksi, untuk menentukan harga pembelian secara akurat, serta keuntungan atau kerugian modal yang dihasilkan .
Garis bawah
Menentukan kewajiban pajak atas obligasi bisa menjadi tantangan. Pencatatan yang baik sangat penting untuk upaya ini, jadi penting untuk menyimpan slip konfirmasi perdagangan dan menyimpannya dengan baik. Meminta bantuan dari seorang akuntan dapat sangat membantu dalam memastikan penghitungan pajak yang lengkap dan akurat.
Related Posts
- Cara menggambar level Fibonacci
- Model berbasis kisi
- Cara menggunakan Fibonacci untuk memperdagangkan Forex
- Obligasi
- Perdagangan grid
- Treasury Bonds: Investasi Bagus untuk Pensiun?
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Sertifikat Setoran (CD) dan bagaimana CD bekerja
- Teknik Fibonacci untuk perdagangan yang menguntungkan
- Entrepreneur dan Entrepreneurship