Transfer IRA – (Keuangan) | Finansial 2022

Apa Transfer IRA?

Transfer IRA (atau rollover IRA) mengacu pada saat Anda mentransfer uang dari akun pensiun individu (IRA) ke akun lain. Uang tersebut dapat ditransfer ke akun pensiun jenis lain, akun perantara, atau rekening bank. Selama uang masuk ke akun lain yang sejenis, dan tidak ada distribusi yang dilakukan kepada Anda, transfer tidak akan dikenakan denda atau biaya.

Transfer IRA dapat dilakukan langsung ke akun lain. Transfer IRA juga dapat melibatkan likuidasi dana untuk menyimpan modal di akun baru. Internal Revenue Service (IRS) telah menetapkan aturan transfer IRA, yang dibahas di bawah ini.

Poin Penting

Transfer IRA (atau rollover) adalah saat Anda mentransfer uang dari akun IRA ke akun pensiun atau IRA yang berbeda.
Transfer umumnya gratis jika dilakukan ke akun tipe serupa.
Transfer IRA harus dilakukan dalam waktu 60 hari untuk menghindari denda pajak.
Distribusi minimum yang diwajibkan tidak boleh diperpanjang.

Memahami Transfer IRA

Investor membuat akun IRA untuk menabung untuk masa pensiun. Investor dapat memilih dari dua tipe dasar akun IRA: IRA tradisional atau Roth IRA. Berinvestasi melalui dua IRA ini berarti implikasi pajak berbeda yang dapat menjadi pertimbangan penting jika investor memilih untuk melakukan transfer IRA. Semua IRA dirancang untuk memulai pembayaran pada usia 59½. Distribusi yang dilakukan sebelumnya oleh investor dapat dikenakan denda penarikan lebih awal.

IRA tradisional

Dalam IRA tradisional , investasi umumnya dilakukan dengan pendapatan sebelum pajak, meskipun kontribusi setelah pajak juga diperbolehkan.Kontribusi ke IRA tradisional biasanya sudah dipotong pajak pada tahun kontribusi hingga batas tertentu.Untuk tahun 2020 dan 2021, orang yang berusia di bawah 50 tahun dapat menyumbang hingga $ 6.000 dan mereka yang berusia 50 ke atas dapat mengurangi hingga $ 7.000.

Penarikan dikenakan pajak pada tarif pajak pendapatan pemegang akun pada saat penarikan. Setiap penarikan awal atau likuidasi IRA tradisional akan dikenakan pajak dengan tarif pajak standar plus dikenakan denda 10%. Distribusi kontribusi setelah pajak tidak dikenakan pajak atau dikenakan denda.

Roth IRA

Dalam Roth IRA , investasi dilakukan dengan dolar setelah pajak. Karena investasi dilakukan setelah pajak, penarikan bebas pajak di masa pensiun. Jika pemegang rekening memilih untuk melikuidasi sebelum usia 59 ½, mereka tidak perlu membayar pajak atas uang yang disimpan, meskipun uang yang diperoleh melalui pendapatan investasi akan dikenakan pajak pada tingkat marjinal dan kemungkinan akan dikenakan denda 10%.

Transfer IRA bisa sederhana ketika dilakukan di antara jenis akun yang umum. Pemilik akun dapat mentransfer IRA tradisional dari satu penyedia ke penyedia lainnya tanpa biaya apa pun. Hal yang sama berlaku dengan Roth IRA, yang juga dapat ditransfer dengan mudah dari satu penyedia ke penyedia lainnya selama jenis akunnya sama. Transfer IRA bisa menjadi kompleks ketika melibatkan likuidasi atau konversi.

IRA tradisional memiliki implikasi pajak terbesar jika dikonversi menjadi Roth atau dilikuidasi. Investor yang mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA harus membayar pajak penghasilan yang terkait dengan IRA tradisional sebelum menyetorkan dana ke Roth IRA. Investor yang melakukan likuidasi dari IRA tradisional untuk mendanai akun perantara juga harus membayar pajak. Transfer dalam bentuk barang dapat diterima dari satu akun ke akun lainnya, namun implikasi pajak akan tetap berlaku.

Aturan Transfer IRA

Saat mempertimbangkan transfer IRA, juga disebut rollover IRA, perhatikan aturan IRS berikut:

Semua distribusi dapat diperpanjang, kecuali distribusi minimum yang diwajibkan dan distribusi kelebihan kontribusi dan pendapatan terkait.
Transfer harus disimpan di akun baru dalam waktu 60 hari.
Hanya satu transfer yang dapat dilakukan per periode 12 bulan. Ini berlaku untuk semua akun IRA yang mungkin Anda miliki.
Uang dapat ditransfer ke sebagian besar jenis IRA dan akun pensiun.
Rencana pensiun Anda tidak diharuskan untuk menerima transfer Anda.