Perbedaan Utama – UTMA & 529
Kebanyakan orang tua mulai menabung ketika anak-anak mereka masih sangat muda untuk memastikan masa depan mereka sejahtera. Di antara biaya lainnya, biaya kuliah merupakan biaya yang paling signifikan.
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) dan paket 529 merupakan dua opsi di Amerika Serikat untuk menabung untuk tujuan di atas. Perbedaan yang jelas dari mereka, UTMA dan 529, merupakan istilah yang mengacu pada UTMA adalah akun kustodian yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur sedangkan paket 529 adalah paket tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan.
ISI
- Gambaran Umum dan Perbedaan Utama 2.
Apa itu UTMA 3. Apa itu 5294.
Kesamaan Antara UTMA dan 5295. Perbandingan Berdampingan – UTMA & 529 dalam Bentuk Tabular 6.
Ringkasan
Pengertian UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act), merupakan istilah yang mengacu pada akun kustodian (akun penitipan) yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. UTMA dapat dibuka di bank atau lembaga keuangan lainnya.
Aset keuangan seperti saham, obligasi, dan sertifikat deposito dapat dipertahankan dalam akun UTMA, dan akun ini juga dapat digunakan untuk mentransfer sejumlah uang, real estat, atau warisan lainnya kepada anak di bawah umur. Kepemilikan hukum semua aset terletak pada ahli waris, yaitu anak di bawah umur.
Uang dan aset biasanya diserahkan ke kendali penerima manfaat pada usia 18 hingga 21 tahun, tergantung pada negara bagian, memberi mereka hak untuk menggunakan dana sesuai kebijaksanaan mereka. Dana dan aset dalam UTMA tidak dapat diubah, dan kustodian tidak dapat menarik uang yang dikontribusikan ke akun.
Investasi awal dan biaya pemeliharaan minimum dibebankan untuk UTMA. Biaya pemeliharaan tidak berlaku jika akun memiliki saldo harian minimum sebesar $300 untuk setiap siklus tagihan.
Tidak seperti di 529, manfaat diskrit tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana di UTMA untuk tujuan pendidikan karena dana tersebut dikenakan pajak penghasilan terlepas dari untuk apa dana tersebut digunakan. Penghematan pajak yang tersedia di UTMA adalah untuk orang tua/wali karena pajak penghasilan dapat diturunkan dengan mentransfer dana atau aset kepada anak.
Pengertian 529?
529 adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara bagian atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan. Rencana 529 secara resmi disebut sebagai rencana kuliah yang memenuhi syarat dan disponsori oleh negara bagian atau lembaga pendidikan dan disahkan oleh Bagian 529 dari Kode Pendapatan Internal.
Di sebagian besar rencana, dana yang diinvestasikan dalam 529 dapat digunakan untuk pendanaan perguruan tinggi secara nasional. Dana yang disumbangkan ke rencana 529 kemungkinan besar akan digunakan untuk biaya pendidikan tidak seperti di UTMA di mana anak-anak dapat menggunakan dana tersebut untuk tujuan apa pun yang mereka inginkan setelah mereka mendapatkan kendali atas akun tersebut.
Tersedia dua jenis paket 529 sebagai berikut.
Rencana Kuliah Prabayar
Dalam paket uang sekolah prabayar, orang tua/wali dapat membayar uang sekolah dan biaya anak di masa depan dengan tarif saat ini.
Paket Tabungan Perguruan Tinggi
Hal ini memberikan kesempatan bagi orang tua/wali untuk berkontribusi pada rekening yang dibuat untuk membayar pendidikan tinggi anak di lembaga pendidikan yang memenuhi syarat. 
Penarikan dari 529 rencana tidak dikenakan pajak penghasilan.
Namun, jika dana tersebut ditarik untuk tujuan non-pendidikan, dikenakan pajak sebesar 10% sebagai denda. Sesuai biaya, biaya pemeliharaan tahunan dan biaya manajemen aset dibebankan untuk 529 paket dan investasi awal juga ditentukan.
Apa Persamaan Antara UTMA dan 529?
- Dana di UTMA dan 529 menikmati keuntungan pajak penghasilan.
Apa Perbedaan Antara UTMA dan 529?
UTMA & 529 |
|
|
UTMA, merupakan istilah yang mengacu pada akun kustodian yang dibuka dan dikelola oleh orang dewasa (kemungkinan besar orang tua atau wali) atas nama anak di bawah umur. |
529 adalah rencana tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak yang ditawarkan oleh negara bagian atau lembaga pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga menyisihkan dana untuk biaya kuliah di masa depan. |
|
Kepemilikan Dana |
|
|
Dengan UTMA, dana dianggap sebagai aset anak. |
Dengan rencana 529, dana tersebut dianggap sebagai aset orang tua. |
|
Penalti |
|
|
Tidak ada penalti yang dikenakan untuk penarikan dana dari UTMA. |
Denda 10% akan diterapkan jika dana dalam paket 529 ditarik untuk tujuan non-pendidikan. |
|
Biaya perawatan |
|
|
Tidak ada biaya pemeliharaan yang berlaku jika akun mempertahankan saldo harian minimal $300. |
Biaya pemeliharaan dibebankan secara tahunan. |
Ringkasan – UTMA & 529
Perbedaan antara UTMA dan 529 terutama bergantung pada fakta bahwa dana di UTMA dapat digunakan untuk memenuhi segala jenis biaya masa depan anak di bawah umur sementara 529 ditujukan untuk menabung untuk biaya kuliah di masa depan. Perbedaan juga dapat ditemukan dalam hal denda yang dibebankan dan biaya pemeliharaan yang diterapkan untuk setiap paket.
Jumlah opsi investasi yang lebih tinggi tersedia untuk UTMA, yang menjadikannya investasi yang lebih baik dibandingkan dengan 529 rencana yang memiliki jumlah pilihan investasi terbatas dari sudut pandang investor.
Unduh Versi PDF UTMA & 529
Anda dapat mengunduh versi PDF dari artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan offline sesuai catatan kutipan. Silakan unduh versi PDF di sini Perbedaan Antara UTMA dan 529.
Referensi:
- “Akun UGMA/UTMA.” www.oppenheimerfunds.com.
Np, 21 September 2014. Web.
Tersedia disini. 01 Juli 2017.
2. “Pengantar 529 Rencana.” Lambang SEC.
Np, 08 Agustus 2012. Web.
Tersedia disini. 01 Juli 2017.3.
Panduan untuk Memahami 529 Rencana. Masalah singkat.
Washington: Institut Perusahaan Investasi, 2007.
Cetak.
Kesopanan Gambar:
- “Dana Perguruan Tinggi” oleh Kredit Pajak (CC BY 2.0) melalui Flickr