Apa Manuver Smith?
Manuver Smith adalah strategi pajak legal yang secara efektif membuat bunga atas pengurangan pajak hipotek perumahan di Kanada. Di AS, banyak pemilik rumah dapat mengurangi bunga hipotek mereka dengan melaporkannya pada formulir Jadwal A saat mengajukan pajak penghasilan. Namun, di Kanada, bunga hipotek atas kediaman pribadi Anda tidak dapat mengurangi pajak dan harus dibayar dengan dolar setelah pajak.
Dengan menggunakan Manuver Smith, pemilik rumah dapat membuat bunga mereka dikurangkan dari pajak, menerima pengembalian pajak tahunan yang meningkat, mengurangi jumlah tahun hipotek mereka, dan meningkatkan kekayaan bersih mereka. Sebagai strategi perencanaan keuangan, Manuver Smith melibatkan konversi bunga yang dibayar pemilik rumah atas hipotek mereka menjadi bunga pinjaman investasi yang dapat dikurangkan dari pajak.
Poin Penting
- Manuver Smith adalah strategi pajak legal yang secara efektif membuat bunga atas pengurangan pajak hipotek perumahan di Kanada.
- Sebagai strategi perencanaan keuangan, Manuver Smith melibatkan konversi bunga yang dibayar pemilik rumah atas hipotek mereka menjadi bunga pinjaman investasi yang dapat dikurangkan dari pajak.
- Untuk Manuver Smith, peminjam perlu mendapatkan hipotek yang dapat dibaca kembali, yang sedikit berbeda dari hipotek tradisional.
Bagaimana Manuver Smith Bekerja
Fraser Smith, seorang perencana keuangan yang berbasis di Pulau Vancouver, Kanada, mengembangkan Manuver Smith dan mempopulerkannya dalam sebuah buku dengan nama yang sama, yang diterbitkan pada tahun 2002. Smith mengacu pada manuver ini sebagai strategi konversi hutang, daripada taktik meningkatkan, pada dasar yang berpotensi mengarah pada pengembalian pajak , pembayaran hipotek lebih cepat, dan portofolio pensiun yang lebih besar.
Di Kanada, meskipun bunga hipotek tidak dipotong pajak, bunga yang dibayar atas pinjaman untuk investasi adalah pengurangan pajak. (Penting untuk dicatat bahwa ini tidak mencakup pinjaman yang diambil untuk investasi yang dilakukan dalam rencana terdaftar, seperti rencana tabungan pensiun terdaftar (RRSP), dan rekening bebas pajak lainnya, karena mereka sudah diuntungkan pajak.)
Untuk Manuver Smith, peminjam perlu mendapatkan hipotek yang dapat dibaca kembali, yang sedikit berbeda dari hipotek konvensional. Hipotek yang dapat dibaca kembali terdiri dari hipotek dan jalur kredit – disebut HELOC, atau jalur kredit ekuitas rumah – digabungkan bersama. HELOC memungkinkan Anda meminjam hingga persentase tertentu dari nilai kamar Anda.
Setiap bulan, ketika peminjam ini membayar pembayaran hipotek mereka, jumlah total dari pokok hipotek yang dilunasi pada bulan itu secara bersamaan dipinjam lagi di bawah batas kredit. hutang bersih bagi peminjam ini tetap karena sama, karena untuk setiap dolar dari pokok KPR yang dibayar kepada pemberi pinjaman, dolar lain dipinjam di bawah garis kredit.
Untuk investor yang mencoba Manuver Smith, dana di jalur kredit diinvestasikan, mungkin dengan tingkat pengembalian yang lebih tinggi daripada tingkat bunga yang dibayarkan di jalur kredit. Keuntungan dihasilkan dari kenyataan bahwa pembayaran bunga pada jalur kredit dalam situasi ini dapat dikurangkan dari pajak. Jika strategi tersebut dijalankan dengan benar, secara teoritis akan menghasilkan pengembalian pajak ketika peminjam mengajukan pajak penghasilan mereka di Kanada. Akhirnya, peminjam dapat menggunakan pengembalian pajak mereka untuk membayar hipotek mereka, sehingga mempercepat jadwal pembayaran hipotek mereka.
Kekurangan dari Manuver Smith
Meskipun ini bukan strategi yang sangat rumit, ada beberapa potensi kerugian untuk mencoba Manuver Smith. Bergantung pada toleransi risiko Anda, disiplin keuangan, cakrawala investasi, dan keadaan ekonomi secara umum, Manuver Smith mungkin atau mungkin tidak sesuai untuk Anda.
Salah satu konsekuensi dari strategi ini adalah hutang bersih peminjam tetap sama setelah bertahun-tahun, bukannya dibayar turun (seperti halnya dengan hipotek konvensional ). Ada kemungkinan juga bahwa tingkat bunga yang dibayarkan pada jalur kredit mungkin lebih tinggi daripada pengembalian yang dihasilkan dari investasi ulang yang dibuat dalam portofolio investasi peminjam. Akhirnya, individu yang tertarik untuk mencoba Manuver Smith harus mempertimbangkan konsekuensi finansial jika nilai rumah mereka turun tajam. Ada kemungkinan bahwa mereka mungkin tenggelam dalam hipotek mereka, yang mengacu pada situasi di mana jumlah pinjaman lebih tinggi dari nilai pasar rumah yang sebenarnya.
Artikel terkait
- Hipotek Readvanceable
- Robert H. Smith School of Business
- Opsi Saham Karyawan (ESO)
- Hak Tanggungan
- Entrepreneur dan Entrepreneurship
- Kesabaran
- Risiko hipotek subprime dengan nama baru
- Capital Gain Pajak atas penjualan rumah