Nilai Wajar Negatif Bruto (GNFV) – (Keuangan)

oleh

Apa Nilai Wajar Negatif Bruto (GNFV)?

Nilai wajar negatif bruto (GNFV) adalah penilaian dari total nilai wajar kontrak bank dimana bank saat ini memiliki saldo terutang kepada pihak lawan. Nilai wajar negatif bruto merupakan jumlah maksimum yang akan hilang oleh semua pihak lawan jika bank gagal bayar; Selanjutnya diasumsikan bahwa kontrak bilateral tidak terjaring dan pihak lain tidak memiliki klaim atas aset bank.

Memahami Nilai Wajar Negatif Kotor (GNFV)

Risiko kredit muncul ketika bank memperdagangkan derivatif satu sama lain. Volatilitas aset dasar – suku bunga, mata uang, komoditas, ekuitas, dll – serta kematangan dan likuiditas kontrak derivatif dan kelayakan kredit dari perdagangan counterparty adalah variabel utama yang mempengaruhi besarnya risiko kredit. Dalam pembukuannya pada suatu waktu tertentu, bank akan memiliki posisi derivatif total baik nilai wajar bruto positif (GPFV) atau nilai wajar negatif bruto, yang pertama menunjukkan bahwa bank membawa piutang derivatif dan yang terakhir menunjukkan bahwa ia memiliki derivatif. harus dibayar. GNFV adalah perkiraan dari total risiko kredit yang bank hadapi kepada rekanannya jika gagal bayar pada kontrak derivatifnya.

Menggunakan angka “bruto” adalah cara untuk mengukur risiko kerugian maksimum, tetapi dalam praktiknya, karena pengaturan netting antar bank, jumlah potensi kerugian menjadi lebih sedikit.Perjanjian netting bilateral adalah kesepakatan dimana semua piutang dan hutang saling hapus jika terjadi wanprestasi atau kebangkrutan salah satu pihak lawan.Kantor Pengawas Keuangan Mata Uang yang (OCC) trek turunan kegiatan bank dan menerbitkan laporan triwulanan. OCC melaporkan GNFV serta GPFV, tapi itu yang disukai metrik dalam mengevaluasi risiko kredit adalah bersih eksposur kredit saat ini (NCCE), yang setara dengan jumlah bersih yang harus dibayarkan kepada bank jika semua kontrak derivatif segera dilikuidasi.

Artikel terkait

  1. Pengantar Risiko Coupleparty
  2. Derivatif Kredit
  3. Turunan
  4. Derivatif 101.
  5. Opsi Saham Karyawan (ESO)
  6. Risiko Counterparty
  7. Nilai wajar
  8. Bom waktu derivatif
  9. Tinjauan Futures
  10. Contoh derivatif yang diperdagangkan di bursa