Pajak, apakah kita mengakuinya atau tidak, mendorong banyak keputusan keuangan pribadi kita. Menghindari atau menurunkannya dapat memengaruhi di mana kita memilih untuk tinggal, jenis mobil apa yang kita beli, di mana kita menyekolahkan anak kita, apakah kita membeli rumah, dan banyak keputusan sehari-hari lainnya. Setiap orang mencoba membatasi jumlah pajak yang mereka bayarkan. Pajak juga memainkan peran besar saat kita berinvestasi untuk masa pensiun.
Salah satu cara potensial untuk meminimalkan pajak adalah dengan berinvestasi di Roth IRA .Dengan Roth IRA, Anda menyumbang dolar setelah pajak dan menarik penghasilan bebas pajak apa pun saat pensiun.Sebaliknya, meskipun Anda biasanya mendapatkan potongan pajak atas kontribusi Anda ke IRA tradisional — dan uang itu tumbuh bebas pajak — Anda harus membayar pajak saat Anda menarik uang di masa pensiun.
Untuk menghindari hal ini, banyak investor melakukan konversi Roth IRA, memindahkan uang mereka dari IRA tradisional ke varietas Roth. Strategi ini juga dikenal sebagai pintu belakang Roth IRA, jika memungkinkan investor yang biasanya tidak memenuhi syarat bagi Roth untuk mengaturnya, menyelinap di pintu belakang, begitulah.
Apa ?
- Konversi Roth IRA memungkinkan Anda mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA.
- Konversi Roth IRA juga dikenal sebagai backdoor Roth IRA.
- Tidak ada keringanan pajak di muka dengan Roth IRA, tetapi kontribusi dan penghasilan tumbuh bebas pajak.
- Anda akan berhutang pajak atas jumlah apa pun yang Anda konversi, dan jumlahnya bisa sangat besar.
Apa Itu Konversi Roth IRA?
Konversi IRA hanya mengubah klasifikasi akun dari IRA tradisional menjadi Roth IRA.Mulai tahun 2010, pemerintah federal mulai mengizinkan investor untuk mengubah IRA tradisional mereka menjadi IRA Roth, terlepas dari jumlah pendapatan yang mereka peroleh.
Secara umum, orang dapat berinvestasi di Roth IRA hanya jika pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi turun di bawah batas tertentu.Misalnya, jika Anda menikah dan mengajukan bersama dan menghasilkan lebih dari $ 208.000 setahun pada tahun 2021 (naik dari $ 206.000 pada tahun 2020), Anda tidak dapat berinvestasi di Roth IRA;pelaporlajang dan kepala rumah tangga memiliki potongan $ 140.000 (naik dari $ 139.000 pada 2019).
Tetapi tidak ada batasan pendapatan untuk konversi.
Kedengarannya bagus? Bisa jadi — tetapi, seperti kebanyakan keputusan investasi, konversi Roth IRA memiliki kelebihan dan kekurangan.
Keuntungan dari Konversi Roth IRA
Manfaat utama dari melakukan konversi Roth IRA adalah dapat menurunkan pajak Anda di masa mendatang. Meskipun tidak ada keringanan pajak di muka dengan Roth IRA, kontribusi dan penghasilan Anda tumbuh bebas pajak. Dengan kata lain, setelah Anda membayar pajak atas uang yang masuk ke Roth IRA, Anda selesai membayar pajak, asalkan Anda mengambil distribusi yang memenuhi syarat.
Meskipun tidak mungkin untuk memprediksi berapa tarif pajak di masa depan, Anda dapat memperkirakan apakah Anda akan menghasilkan lebih banyak uang, dan karenanya, berada di kelompok yang lebih tinggi. Dalam banyak kasus, Anda akan membayar pajak lebih sedikit dalam jangka panjang dengan Roth IRA daripada yang kemungkinan besar Anda lakukan dengan jumlah uang yang sama di IRA tradisional .
Manfaat lainnya adalah Anda dapat menarik kontribusi Anda (bukan penghasilan) kapan saja, dengan alasan apa pun, bebas pajak. Namun, Anda tidak boleh menggunakan Roth IRA Anda seperti rekening bank. Uang apa pun yang Anda keluarkan sekarang tidak akan pernah mendapat kesempatan untuk tumbuh. Bahkan penarikan kecil hari ini dapat berdampak besar pada ukuran telur sarang Anda di masa depan.
Pindah ke Roth juga berarti Anda tidak perlu mengambil distribusi minimum (RMD) yang diwajibkan di akun Anda ketika Anda mencapai usia 72 tahun. Jika Anda tidak membutuhkan uang, Anda dapat menyimpan uang Anda secara utuh dan memberikannya kepada ahli waris Anda.
Kerugian dari Konversi Roth IRA
Kerugian terbesar dari mengonversi menjadi Roth IRA adalah tagihan pajak kekalahan.Jika, misalnya, Anda memiliki $ 100.000 dalam IRA tradisional dan mengubahnya menjadi Roth IRA, Anda akan berhutang pajak sebesar $ 24.000 (dengan asumsi Anda termasuk dalam kelompok pajak 24%).Cukup konversikan dan itu bahkan bisa mendorong Anda ke kelompok pajak yang lebih tinggi.
Tentu saja, ketika Anda melakukan konversi Roth IRA, Anda berisiko membayar tagihan pajak yang besar itu sekarang ketika Anda mungkin termasuk dalam kelompok pajak yang lebih rendah nanti. Meskipun Anda dapat membuat beberapa tebakan, tidak ada cara untuk mengetahui dengan pasti berapa tarif pajak (dan penghasilan Anda) di masa depan.
Namun masalah umum lainnya yang dihadapi banyak pembayar pajak adalah menyumbang jumlah penuh dan kemudian mengubahnya ketika mereka memilikisaldo IRA tradisional, Pensiun Pegawai yang Disederhanakan , atau IRA SEDERHANA di tempat lain.Jika ini terjadi, Anda diharuskan untuk menghitung rasio uang di akun ini yang telah dikenakan pajak versus saldo agregat yang belum dikenakan pajak (dengan kata lain, semua saldo akun yang ditangguhkan pajak yang Anda kurangi kontribusi Anda versus mereka yang tidak Anda miliki).Persentase ini dihitung sebagai penghasilan kena pajak.Ya, ini rumit.Dapatkan bantuan profesional.
Kelemahan lain: Jika Anda lebih muda, Anda harus menyimpan dana di Roth baru Anda selama lima tahun dan memastikan Anda telah mencapai usia 59½ sebelum mengambil uang.Jika tidak, Anda tidak hanya akan dikenai pajak atas penghasilan apa pun, tetapi juga denda penarikan awal 10% — kecuali Anda memenuhi syarat untuk beberapa pengecualian.
Pro
-
Kontribusi dan penghasilan tumbuh tanpa pajak.
-
Anda dapat menarik kontribusi kapan saja, dengan alasan apa pun, bebas pajak.
-
Anda tidak harus mengambil distribusi minimum yang diwajibkan.
-
Mereka yang biasanya tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA dapat menggunakannya untuk membuat akun dan kumpulan uang tunai bebas pajak.