Rencana Tabungan Karyawan (ESP) – (Keuangan)

oleh

Apa Rencana Tabungan Karyawan (ESP)?

Rencana tabungan karyawan (ESP) adalah rekening investasi gabungan yang disediakan oleh pemberi kerja yang memungkinkan karyawan menyisihkan sebagian dari gaji sebelum pajak mereka untuk tabungan pensiun   atau tujuan jangka panjang lainnya, seperti membayar biaya kuliah atau membeli rumah.. Banyak pengusaha mencocokkan kontribusi karyawan mereka dengan jumlah dolar tertentu, atau persentase tertentu. ESP paling populer di AS adalah rencana pensiun 401 (k).

Poin Penting

  • Employee Savings Plans (ESPs) adalah tabungan yang disponsori perusahaan dan rencana investasi yang memungkinkan karyawan memberikan kontribusi menggunakan dolar sebelum pajak untuk tujuan tertentu.
  • 401 (k) rencana pensiun memungkinkan karyawan untuk menabung hingga $ 19.500 setahun untuk masa pensiun, terkadang dengan kontribusi tambahan yang dibuat oleh majikan yang cocok.
  • Rekening tabungan kesehatan (HSA) adalah jenis ESP lain yang ditujukan untuk pengeluaran kesehatan.

Memahami Employee Savings Plans (HSPs)

Karyawan selalu  sepenuhnya terikat  pada kontribusi rencana tabungan karyawan mereka sendiri. Namun, banyak rencana mengharuskan karyawan tetap dipekerjakan untuk jumlah waktu minimum sebelum mereka diberi hak dan memenuhi syarat untuk menarik dana yang sesuai dengan pemberi kerja.

ESP dapat menjadi cara yang menarik dan relatif mudah bagi karyawan untuk menurunkan pajak mereka dan menabung untuk tujuan jangka panjang. Faktanya, dengan penghentian program pensiun manfaat pasti perusahaan, ESP menjadi satu-satunya pilihan bagi individu untuk menabung untuk masa pensiun melalui perusahaan mereka.

ESP sebagian besar mendukung tabungan untuk masa pensiun dan datang dalam dua bentuk utama: rencana kontribusi pasti atau rencana DC yang ditawarkan oleh perusahaan (dikenal sebagai rencana 401 (k) ), dan yang ditawarkan oleh entitas publik atau nirlaba (dikenal sebagai 403 (b) atau 457 (b) rencana ). Kontribusi untuk kedua jenis rencana tersebut dilakukan melalui pemotongan gaji yang menurunkan penghasilan kena pajak karyawan. Banyak majikan menawarkan opsi Roth untuk rencana ini — kontribusi ke akun Roth dibuat dengan dolar setelah pajak tetapi penarikan dapat dilakukan bebas pajak jika kondisi tertentu terpenuhi.

Selain itu, kontribusi dan keuntungan investasi tumbuh ditangguhkan pajak sampai dana ditarik.Untuk tahun 2021, karyawan dapat berkontribusi hingga $ 19.500 untuk rencana 401 (k) sementara mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat menambahkan kontribusi pengejaran tambahan sebesar $ 6.000.Kontribusi pemberi kerja yang sesuai tidak dihitung terhadap total ini.

Komponen Utama Lainnya

Paket DC juga menawarkan portabilitas, yang berarti seorang karyawan yang berganti pekerjaan dapat menggulirkan saldo paket mereka menjadi paket yang sama di perusahaan baru mereka atau mentransfer saldo tersebut ke akun pensiun individu (IRA) yang mereka pertahankan sendiri.Aset di IRA juga tumbuh bebas pajak hingga ditarik tetapi tunduk pada batas kontribusi tahunan yang lebih rendah daripada paket DC.Untuk tahun 2021, karyawan dapat menyumbang $ 6.000 ke IRA atau $ 7.000 jika berusia di atas 50 tahun.

A Health Savings Accoun t (HSA) adalah contoh lain dari ESP. Akun yang diuntungkan pajak ini dibuat untuk individu yang tercakup dalam  rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi  (HDHP) untuk menghemat biaya medis yang tidak ditanggung oleh HDHP. Kontribusi dibuat ke akun oleh individu atau perusahaan individu dan dibatasi dengan jumlah maksimum setiap tahun. Kontribusi tersebut diinvestasikan dari waktu ke waktu dan dapat digunakan untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat, yang mencakup sebagian besar perawatan medis seperti gigi, penglihatan, dan obat bebas.

Rencana Tabungan Karyawan yang Kurang Umum

Selain atau menggantikan rencana DC, beberapa pemberi kerja menawarkan rencana bagi hasil di mana pemberi kerja memberikan kontribusi tahunan atau kuartalan secara sekaligus ke dalam akun penangguhan pajak yang bisa menjadi 401 (k).

Rencana kompensasi tangguhan yang tidak memenuhi syarat, meskipun kurang umum, adalah cara lain bagi karyawan dengan kompensasi tinggi untuk menabung untuk masa pensiun atau tujuan keuangan lainnya. Rencana ini memungkinkan peserta kesempatan untuk memberikan kontribusi sebelum pajak hingga 100% dari kompensasi tahunan mereka, tetapi biasanya disediakan untuk sejumlah kecil karyawan berpenghasilan tinggi dalam sebuah perusahaan. Mereka menawarkan fleksibilitas yang lebih besar daripada rencana DC dalam hal penarikan untuk kuliah atau tujuan non-pensiun lainnya tetapi tidak membawa perlindungan yang sama seperti rencana yang memenuhi syarat.

Artikel terkait

  1. Rencana pensiun
  2. Opsi Saham Karyawan (ESO)
  3. Penggunaan Pensiun untuk Rekening Tabungan Kesehatan Anda (HSA)
  4. 401 (k) vs. IRA: Apa bedanya?
  5. Bagaimana Membangun Rencana Pensiun Anda Sendiri
  6. Rencana Pensiun Terbaik untuk Membangun Nest Egg Anda
  7. 401 (k) Rencana
  8. Kontribusi Pensiun
  9. Tip tentang Kontribusi Amal: Batasan dan Keringanan Pajak
  10. Bagaimana Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat