Angsuran kredit adalah pembayaran berkala yang dilakukan oleh debitur kepada krediturnya untuk mengembalikan pembiayaan yang telah diberikannya.
Dalam kuota dapat dibedakan dua komponen. Yang pertama berhubungan dengan penggantian sebagian dari modal yang dipinjam (disebut pokok ) sedangkan yang lainnya menyangkut bunga yang masih harus dibayar. Yang terakhir dihitung dengan mengalikan tingkat bunga untuk periode tersebut dengan saldo terutang yang harus dibayar.
Untuk menjelaskannya lebih baik kita dapat menunjukkan contoh berikut. Asumsikan bahwa kredit sebesar US $ 15.000 telah diperoleh dengan tingkat bunga 3% per bulan dan dengan enam pembayaran dibatalkan setiap tiga puluh hari. Mengikuti metode amortisasi Prancis, di mana semua angsuran sama, kita menggunakan rumus berikut:
Maka jadwal amortisasinya adalah sebagai berikut:
|
Minat |
Perbandingan |
Kepala sekolah |
Keseimbangan |
|
|
15.000.00 |
||||
|
satu |
450.00 |
2,318,96 |
2,768,96 |
12.681,04 |
|
dua |
380.43 |
2,388,53 |
2,768,96 |
10.292,51 |
|
3 |
308.78 |
2.460.19 |
2,768,96 |
7.832,32 |
|
4 |
234.97 |
2.533.99 |
2,768,96 |
5,298,33 |
|
5 |
158,95 |
2,610,01 |
2,768,96 |
2,688,31 |
|
6 |
80,65 |
2,688,31 |
2,768,96 |
– |
|
jumlah |
1,613,78 |
15.000.00 |
16.613,78 |
Perhitungan Kuota
Untuk menghitung bagian pinjaman kita harus terlebih dahulu mempertimbangkan tingkat bunga . Semakin tinggi tingkat, semakin tinggi biaya keuangan dan pembayaran bulanan harus lebih tinggi.
Demikian juga, semakin lama jangka waktu hutang, semakin rendah pembayaran bulanannya. Ini, dengan mempertimbangkan bahwa pengembalian pokok akan didistribusikan di antara sejumlah besar pembayaran.
Kuota pinjaman juga tergantung pada variabel lain seperti angsuran awal dan masa tenggang, jika ada dalam kontrak.
Biaya menurut metode amortisasi
Biaya bervariasi tergantung pada faktor fundamental lainnya, metode amortisasi keuangan yang digunakan. Jika dalam bahasa Prancis, pembayaran bulanan akan dihitung sehingga semuanya sama (Seperti pada contoh di atas).
Dalam kasus metode Jerman, biayanya akan bervariasi. Dengan sistem ini, pelunasan pokok dibagi menjadi bagian-bagian yang sama persis, tetapi bunga yang harus dibayar berubah, menjadi semakin kecil karena pinjaman yang dibatalkan semakin sedikit.
Dengan demikian, kita akan memiliki sebagai referensi rumus berikut:
Jika kita melanjutkan dengan contoh yang diuraikan di atas, dengan menggunakan metode Jerman kita akan memiliki jadwal amortisasi berikut:
|
Minat |
Perbandingan |
Kepala sekolah |
Keseimbangan |
|
|
0 |
15.000.00 |
|||
|
satu |
450.00 |
2.500.00 |
2.950.00 |
12,500.00 |
|
dua |
375.00 |
2.500.00 |
2.875.00 |
10.000.00 |
|
3 |
300.00 |
2.500.00 |
2.800.00 |
7.500.00 |
|
4 |
225.00 |
2.500.00 |
2,725,00 |
5,000.00 |
|
5 |
150.00 |
2.500.00 |
2.650.00 |
2.500.00 |
|
6 |
75.00 |
2.500.00 |
2.575.00 |
– |
|
jumlah |
1,575,00 |
15.000.00 |
1.665.00.00 |
Terakhir, jika metode bahasa Inggris, semua biaya akan sama, kecuali yang terakhir. Hal ini karena hanya pada akhir jangka waktu hutang pokok dikembalikan. Di semua periode lainnya hanya bunga yang masih harus dibayar yang dibayarkan.
Melanjutkan data dari contoh sebelumnya, dengan metode bahasa Inggris kita akan memiliki jadwal pembayaran sebagai berikut:
|
Minat |
Perbandingan |
Kepala sekolah |
Keseimbangan |
|
|
0 |
15.000.00 |
|||
|
satu |
450.00 |
450.00 |
15.000.00 |
|
|
dua |
450.00 |
450.00 |
15.000.00 |
|
|
3 |
450.00 |
450.00 |
15.000.00 |
|
|
4 |
450.00 |
450.00 |
15.000.00 |
|
|
5 |
450.00 |
450.00 |
15.000.00 |
|
|
6 |
450.00 |
15.000.00 |
15,450.00 |
– |
|
jumlah |
2.700.00 |
15.000.00 |
17.700.00 |